Помощь по ИП

[Шилов]

Уважаемые бухгалтера!

Очень нужна Ваша помощь.

Хочу открыть ИП и по соглашению о сотрудничеству оказывать услуги представительству иностранной компании.

Возникли следующие вопросы:

Как платить налоги (раз в квартал) и в каком объеме?

Сколько мне должны платить по договору в месяц, чтобы я заплатил пенсионные, иные налоги (полагаю соц.налог), чтобы на руки осталось 350-360 тыс. тенге?

Буду признателен за помощь!!!

[Юрист-практик]

Уважаемые бухгалтера!

Очень нужна Ваша помощь.

Хочу открыть ИП и по соглашению о сотрудничеству оказывать услуги представительству иностранной компании.

Возникли следующие вопросы:

Как платить налоги (раз в квартал) и в каком объеме?

Сколько мне должны платить по договору в месяц, чтобы я заплатил пенсионные, иные налоги (полагаю соц.налог), чтобы на руки осталось 350-360 тыс. тенге?

Буду признателен за помощь!!!

НК РК вам в помощь!

Есть три режима для ИП: патент, упрощенка и общеустановленный.

По патенту вы платите только от суммы дохода 1или 2% (покупаете патент на 1 мес. или на сколько угодно до 12 мес.) на основании договора. Социалка, пенсионка рассчитываются от суммы дохода можно от минимальной ЗП (как вам угодно). В налоговой вам все подробно объяснить и показать должны.

По упрощенке 3% от дохода + социалка и пенсионка (можно также от МЗП), отчет раз в квартал оплата до 25 числа (какого месяца не помню, вроде месяца после отчета, т.е. 3 квартал до 15 ноября отчет и до 25 оплату)

По общеустановленному все налоги как на ТОО.

Если по патенту, то сразу несете договор и по нему вам рассчитают в НК (по идее так должно быть, но на деле как всегда).

Кратко как-то так, в НК раздел есть специальный налоговый режим (от 426 статьи смотрите) и запомните есть свои особенности у каждого режима.

Удачи!

[Шилов]

Удачи!

спасибо огромное)))

Изменено 8 Октября 2013 пользователем Александр Чашкин
Сверхцитирование

[Александр Чашкин]

спасибо огромное)))

Ключевой момент: какие услуги собираетесь оказывать? Ни консультационные, ни юридические, как и ряд иных услуг, оказывать с исчислением и исполнением налоговых обязательств по специальным налоговым режимам (патент либо упрощенка) вы не вправе.

[da Vinci]

Сколько мне должны платить по договору в месяц, чтобы я заплатил пенсионные, иные налоги (полагаю соц.налог), чтобы на руки осталось 350-360 тыс. тенге?

Для условий:

- применяется специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации (если соответсвуете условиям, о которых писал Александр. См. ст. 428 НК)

- нет наемных работников (с ними расчет будет несколько другой)

- МЗП=18660 тенге.

Обозначения:

- "доход" - сумма, которую должен платить Заказчик

- "прибыль" - сумма, которую хотите получать "чистыми" после уплаты налогов и др. платежей

- ОПВ - обязательные пенсионные взносы, любая сумма на свое усмотрение, которую хотите перечислять на свой пенсионный счет в пределах от 1866 до 139950 тенге.

- Х - любые дополнительные затраты, которые должны быть возмещены заказчиком сверх желаемой чистой прибыли, например, комиссии банка за ведение счета и переводы налоговых платежей, .

1) Для дохода от 18660 до 622000 тенге включительно:

Доход = (Прибыль + ОПВ + Х) / 0,97

ИПН = Доход * 1,5%

Соц.отчисления = Доход * 1,5%

Соц.налог = 0

ОПВ - сколько сами определили в указанных рамках

2) Для дохода меньше 18660 тенге:

Доход = (Прибыль + ОПВ + Х + 933) / 0,985

ИПН = Доход * 1,5%

Соц.отчисления = 933 тенге

Соц.налог = 0

ОПВ - сколько сами определили в указанных рамках

3) Для дохода свыше 622000 тенге:

Доход = (Прибыль + ОПВ + Х + 9330) / 0,985

ИПН = Доход * 1,5%

Соц.отчисления = 9330 тенге

Соц.налог = Доход * 1,5% - 9330

ОПВ - сколько сами определили в указанных рамках

Пример:

Прибыль - должна быть 350000 тенге

ОПВ - минимально возможные по закону = 1866 тенге

Х - дополнительные покрываемые затраты = 1000 тенге

Тогда по первому варианту расчета

Доход = (350000 + 1866 + 1000) / 0,97 = 363779.38 тенге (Сумма, на которую заключаете договор)

Платите ОПВ 1866 тенге, ИПН и соц.отчисления по 5456,69 тенге

После уплаты налогов и др.обяз. платежей остается 351000 тенге, в т.ч. 1000 на банковские комиссии и 350000 чистой прибыли.

[Шилов]

Ключевой момент: какие услуги собираетесь оказывать? Ни консультационные, ни юридические, как и ряд иных услуг, оказывать с исчислением и исполнением налоговых обязательств по специальным налоговым режимам (патент либо упрощенка) вы не вправе.

а если юридические услуги?

[Александр Чашкин]

а если юридические услуги?

я ж написал: "ни юридические"

Из НК РК:

Статья 428. Условия применения специального налогового режима

...

4. Не вправе применять специальный налоговый режим для субъектов малого бизнеса налогоплательщики, осуществляющие следующие виды деятельности:

...

8) консультационные услуги;

...

11) деятельность в области права, юстиции и правосудия.

[da Vinci]

а если юридические услуги?

Либо переименовывать услуги, например, в какие-нибудь информационные и оформлять все документы соответственно, либо учет на общеустановленном режиме налогообложения (ИПН 10%, правда уже не от всей выручки, а с учетом вычитаемых расходов).

[Александр Чашкин]

Либо переименовывать услуги, например, в какие-нибудь информационные

Если сделка совершена с целью прикрыть другую сделку (притворная), то применяются правила, относящиеся к той сделке, которую стороны действительно имели в виду.

[Юрист-практик]

а если юридические услуги?

Можете открыть ИП по общеустановленному режиму или ТОО субъект малого предпринимательства также по обычной схеме отчетность.

В НК есть указание на то кто не имеет право использовать спецналоговый режим это:

ст.428

п.4. Не вправе применять специальный налоговый режим для субъектов малого бизнеса налогоплательщики, осуществляющие следующие виды деятельности:

1) производство подакцизных товаров;

2) хранение и оптовая реализация подакцизных товаров;

3) реализация отдельных видов нефтепродуктов - бензина, дизельного топлива и мазута;

4) организация и проведение лотерей (кроме государственных (национальных));

5) недропользование;

6) сбор и прием стеклопосуды;

7) сбор (заготовка), хранение, переработка и реализация лома и отходов цветных и черных металлов;

8) консультационные услуги;

9) деятельность в области бухгалтерского учета или аудита;

10) финансовая, страховая деятельность и посредническая деятельность страхового брокера и страхового агента;

11) деятельность в области права, юстиции и правосудия.

ИП опасно тем, что ИП отвечает всем своим имуществом, ТОО только в пределах уставного капитала.

Удачи.

Изменено 9 Октября 2013 пользователем Юрист-практик

[da Vinci]

Если сделка совершена с целью прикрыть другую сделку (притворная), то применяются правила, относящиеся к той сделке, которую стороны действительно имели в виду.

Согласен. Обманывать государство нехорошо и чревато неприятностями.

Хотя иногда так хочеться... :shuffle:

[Александр Чашкин]

Хотя иногда так хочеться...

"ХочетЬся" вам или нет, но должен напомнить о наличии в Правилах нашего форума следующих норм:

2.22. Требования к содержанию сообщений

Содержание сообщений не должно противоречить законодательству Республики Казахстан, международному праву, общепринятым нормам морали и этике сетевого общения в сети Интернет.

2.23. В сообщениях на форуме запрещаются:

...

2.23.5. Консультации, рекомендации или советы, предлагающие или призывающие осуществить наказуемое противоправное деяние или иное нарушение законодательства Республики Казахстан.

[Шилов]

Дат никто не собирается обманывать государство, мне просто нужно понять на какую сумму заключать оказания юридических услуг, если человек зарегистрирован в качестве ИП и получить на руки 350 000 тенге за минусом налогов

[Александр Чашкин]

Дат никто не собирается обманывать государство

а вас никто и не обвинял в этом

Считайте налоговые обязательства по общеустановленному налоговому режиму.

[Concord]

Здравствуйте!

Если для осуществления предпринимательской деятельности будет выбран упрощенный режим налогообложения по упрощенной декларации, то оплата налогов - раз в квартал. Налоги: 3% от дохода, а также пенсионные и социальные отчисления. Должны платить 370 000- 375 000 тенге.

Ст.433-438 НК РК

[Александр Чашкин]

Должны платить 370 000- 375 000 тенге.

Ст.433-438 НК РК

На этом форуме принято читать уже существующие сообщения темы, до того, как в этой теме отвечать.

[Гость saginov22]

по квартально плачу НДС суммы выходят не малы, пытаюсь конечно оптимизировать, но не всегда получается!

возникла идея, а можно ли купить машину на ИП и зачесть её НДС, потом переоформить на частное лицо и продать?

[Александр Чашкин]

возникла идея

Обсуждение идей по теме: "Как обмануть Закон?" - запрещено Правилами форума.

[Гость Гость]

можно ли купить машину на ИП и зачесть её НДС, потом переоформить на частное лицо и продать?

Что значит переоформить на частное лицо ?

[Гость Динара]

Добрый день!

Есть ли изменения по уплате соц.отчислений за 4 квартал 2013г. для ИП? Применяется специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации (торговля пром.товарами) .ИП - МЗП=18660 тенге.

наемный работник -1.

Благодарю.

[Ирина Локтионова]

После изменений в сентябре 2012 г. других изменений по исчислению СО за ИП на СНР не было.

ИП - МЗП=18660 тенге.

Это что значит?

[Гость Динара]

ИП- индивидуальный предприниматель, МЗП- мин.зар.плата, 1 продавец- з.п-70 000тн.

Один бухгалтер утверждает,что в 4 кв-ле 2013г для ИП соц.отчисления исчисляются от 5% от общего дохода.Другой-что никаких изменений.

[Ирина Локтионова]

С сентября 2012 г. считаем СО от дохода.

[Гость Динара]

Спасибо за ответ. Но мне бухгалтер сообщил,что с октября.т.е. с 4 квартала. 2013года.

А где можно ознакомиться с постановлением на каком сайте?

Самое интересное,что бухгалтера консалтинговых групп не знают о новом постановлении и ставят предпринимателей в тупик.

[Гость Зарина]

Здравствуйте !! Ребята и девченки знаю что не по теме , но мне срочно нужно. Не смогла найти тут у вас в списках тем поэтому пишу сюда и надеюсь на Вашу помощь. Дело в том , что Хотела спросить кое что. Во первых ты слышала что с этого года пенсионные отчисляются также 10 % с зарплаты работника и теперь еще 5 % сам работодатель должен . Но я где то прочитала что эти 5 % только платят на вредных здоровью условиях типа заводы и т.п. Вот интересно так все платить должны или все таки за вредность. Нам тогда получается не нужно будет. и еще второй вопрос. у нас идут отчисления по минимальной зарплате 25 000 сделали оклад всем. а один работник хочет сам платить пенсионные чтобы побольше пенсионных уходило если был оклад 25 000 то теперь 75 000. я могу же просто сделать отчисления так?? не будет потом проблем???? и не спросят почему было мало а теперь повысили или всем пофигу вообще не знаешь??? просто у самого директора всего 50 000 оклад. а тут у работника 75 000 будет. ответьте пожалуйста. очень нужно.