Договор поставки с нерезидентом в пользу третьего лица

[nursultan utkelbayev]

Уважаемы форумчане,

Нужен совет! Ситуация такая: Резидент заключает Договор Поставки с Германией. По Договору Поставки Резидент будет производить товар партиями для Германии и подозреваю, что общая сумма договора превысит 500 тысяч долларов США. Далее Германия заключает дистрибьютерский договор с Узбекистаном (т.е. продает товар Узбекистану). Товар после заключения Договора Поставки не экспортируется в Германию, а пересылается в Узбекистан через Казахстан.

Подскажите какие подводные камни могут быть? Нужно ли регистрировать Договор Поставки и одновремменно присваивать ему учетный номер контракта? Будет ли считаться коммерческим кредитом переводы денег (из Германии) в оплату товара или пересылка товара с Казахстана в Узбекистан? Что делать с дистрибьютерским договором (заключенным между Германией и Узбекистаном) и подпадает ли он под валютное регулирование?

Изменено 6 Сентября 2015 пользователем nursultan utkelbayev

[nursultan utkelbayev]

Уважаемые коллеги,

Поделитесь опытом пожалуйста!

[Андрей Владимирович Тен]

на договор поставки оформляете УНК, оговорите в этом договоре отгрузку на сторону (Узбекистан), после изготовления товара отправите все по декларации ЭК10 в Узбекистан для немецкого покупателя, но грузополучателем укажите узбекскую компанию. Договор между германской и узбекской компанией вас вообще интересовать не должен.

у вас какие условия поставки по договору между Казахстаном и Германией? Рекомендую FCA, если перевозка за ваш счет то CIP.

[nursultan utkelbayev]

на договор поставки оформляете УНК, оговорите в этом договоре отгрузку на сторону (Узбекистан), после изготовления товара отправите все по декларации ЭК10 в Узбекистан для немецкого покупателя, но грузополучателем укажите узбекскую компанию. Договор между германской и узбекской компанией вас вообще интересовать не должен.

у вас какие условия поставки по договору между Казахстаном и Германией? Рекомендую FCA, если перевозка за ваш счет то CIP.

Спасибо большое! Скажите, если общая сумма Договора Поставки не указана, а указана лишь сумма за одну единицу товара (скажем за 1 рулон). А сумма каждой поставки определяется заказом покупателя (Германией), получается нужно получать УНК на каждый заказ? Или одного УНК на Договора Поставки хватит?

[Андрей Владимирович Тен]

получаете УНК с открытой суммой, потом закроете по факту. но наши банки не все умеют работать с открытой суммой договора, как вариант указать приблизительную сумму, а потом в конце отрегулировать ее допиком. унк выдается на договор, заказы тут не причем, главное что бы общая сумма платежей не превышала заявленных при открытии унк.

[nursultan utkelbayev]

Спасибо за ответ) Возник еще один вопрос.

Вы говорите, что можно получить УНК для Договора Поставки, указав приблизительную сумму в заявлении. Что если приблизительная сумма превысит 100 тыс долларов США.

Согласно п. 39 Правил осуществления валютных операции в РК,  НацБанк осуществляет регистрацию валютных операций при наличии следующих условий:

1) сумма валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает пятьсот тысяч долларов США в эквиваленте;

2) сумма валютной операции, предусматривающей перевод средств (передачу имущества) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (средств) нерезидентом, превышает сто тысяч долларов США в эквиваленте. (скажем это наш случай)

К примеру, Резидент поставит товары в Узбекистан на сумму более 100 тысяч долларов США (т.е. у резидента появится право требования по возврату имущества (средств) к нерезиденту-покупателю).

Как в данном случае понять, что Договор Поставки не подлежит регистрации, а присвоению УНК?

 

получаете УНК с открытой суммой, потом закроете по факту. но наши банки не все умеют работать с открытой суммой договора, как вариант указать приблизительную сумму, а потом в конце отрегулировать ее допиком. унк выдается на договор, заказы тут не причем, главное что бы общая сумма платежей не превышала заявленных при открытии унк.

[Андрей Владимирович Тен]

а зачем вам эти правила. у вас купля продажа смотрите  Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 февраля 2012 года № 42

[nursultan utkelbayev]

Я это к тому, что Договором Поставки может быть предусмотрено, что покупатель оплатит за товары в течение 180 дней после поставки (т.е. после отгрузки получателю на условиях CIP).  Т.е. идет речь об отсрочке покупателем платежа за товар.

Данный Договор может рассматриваться как коммерческий кредит, потому что, коммерческий кредит это (согласно Закону о валютном регулировании)  - отсрочка платежа или предварительная оплата (авансовый платеж) по экспорту или импорту, осуществляемая непосредственно между поставщиками (продавцами) и получателями (покупателями) товаров (работ, услуг).

Меня смущает, что в п.3 Ст. 20 Закона о валютном регулировании говорится, что: "Платежи между резидентами и нерезидентами по коммерческим кредитам, связанным с экспортом (импортом) товаров, на срок более 180 дней осуществляются в режиме регистрации".

Получается, что нужно регистрировать данный Договор и присваивать ему УНК по Постановлению НацБанка № 42 одновременно?