Заполнение формы 200ф и 220ф

[nurlan_a]

Добрый день!

 

Есть ИП который ранее работал на основе патента, деятельность была компьютерные услуги (обслуживание и ремонт персональных компьютеров, оргтехники) и с октября месяца 2015 года перешел на общеустановленный режим, в связи с открытием компьютерного клуба (фиксированный налог), кол-во компьютеров 10шт. налоговики сказали мне рассчитать по 1 МРП за каждый компьютер. Налоговые формы, которые я сдаю 200 (ежеквартальные), 710 (фиксированный налог), 220 (ежегодный). Помещением пользуюсь на безвозмездной основе, по договору безвозмездного пользования. Наемников не нанимаю. Не плательщик НДС. Компьютеры для компьютерного клуба были приобретены за счет заемных средств в 2014 году по программе моногорода «ДАМУ» с Народного банка до вступления в ОУР. Плачу за кредит ежемесячно около 65 000тг - расход. Доходы за 4 квартал - 398 000тг. Также доходами считаются все суммы поступившие на расчетный счет? Подскажите пож-та как правильно будет заполнить формы 200 и 220 в моем случае? Можете привести пример на 4 квартал 2015 года, хотя я сдал 200ф но не уверен в правильности, а 220ф была сдана по нулям, теперь нужно отправить дополнительную с верными корректировками 

[Tatiana]

Здравствуйте! Вы должны вести раздельный учет по фиксированного налогу (доходы от компьютерного клуба) и сдавать именно по компьютерному клубу только 700 ФНО.

А для 220 ФНО Вам необходимо вести учет доходов по компьютерным услугам и сопутствующие на то расходы. Вот и посчитайте сколько было с октября 2015-дек 2015 доходов от этой деятельности, подтвержденных регистрами налогового учета (включая услуги за безналичный расчет).

В 200 ф показываете только самого себя получается? 

ОПВ с заявляемой суммы (ограничение не <МЗП, не >75МЗП), СО от суммы полученного дохода (не более чем с 10МЗП). СН за вас самого 2МРП, вычитаете если был СО. ИПН за самого себя не оплачиваете.

Например:

окт 2015: ОПВ 6000

               СО 1500 (допустим оказали услуги на 30 000)

               СН 2742 (4242-1500 СО↑)

      

 

 

[nurlan_a]

3 часа назад, Tatiana сказал(а):

Здравствуйте! Вы должны вести раздельный учет по фиксированного налогу (доходы от компьютерного клуба) и сдавать именно по компьютерному клубу только 700 ФНО.

А для 220 ФНО Вам необходимо вести учет доходов по компьютерным услугам и сопутствующие на то расходы. Вот и посчитайте сколько было с октября 2015-дек 2015 доходов от этой деятельности, подтвержденных регистрами налогового учета (включая услуги за безналичный расчет).

В 200 ф показываете только самого себя получается? 

ОПВ с заявляемой суммы (ограничение не <МЗП, не >75МЗП), СО от суммы полученного дохода (не более чем с 10МЗП). СН за вас самого 2МРП, вычитаете если был СО. ИПН за самого себя не оплачиваете.

Например:

окт 2015: ОПВ 6000

               СО 1500 (допустим оказали услуги на 30 000)

               СН 2742 (4242-1500 СО↑)

      

 

 

Татьяна спасибо за оперативный ответ.

Да, 200ф сдаю за самого ИП. ОПВ 6000тг как рассчитали, это из 1МЗП*10%=2136 или как  ? Кроме уплаты 710ф. фиксированного налога, также одновременно осуществляю сервисные компьютерные услуги другой вид деятельности, с него доход за 4кв.2015г. 398 000тг. этот доход в этой форме отражать? или его отнести в 220ф. А кол-во компьютеров указывать в 220ф. и амортизация должны начисляться? Подскажите пож-та как правильнее заполнить  220ф в моем случае? 

[Tatiana]

ОПВ 6000 это я как пример написала, Вы можете исчислять как пожелаете в рамках от 1МЗП (22859 ОПВ=2286, если за 2015, то как указали Вы 2136) до 75МЗП. Для кого-то важен размер ОПВ (кредиты, получение пособий и т.п.)

По сервисным услугам сдаете ф220 за год, кол-во компьютеров и амортизации не будет, т.к. не связано с вашим видом деятельности как я поняла, вы ведь занимаетесь сервисным обслуживанием (если для этих целей у вас ноутбук, то тогда нужно, чтобы он стоял на балансе, плюс если есть официальное программное обеспечение, то будет как НМА). Вы пишите доход за 4кв 2015 398000 (для целей исчисления СО нужно знать за каждый месяц). За год отчитайтесь что доход составил 398000 в 220ф, на вычеты поставите ОПВ свои и СО за 3 мес 4кв, можете МЗП за 3 месяца еще взять, плюс если ком услуги, с заключенными на Вас договорами. 

[nurlan_a]

Добрый день, Татьяна!

200ф за 4кв 2015 я заполнил следующим образом, напишу по строкам

1МЗП за 2015 - 21364тг, 1МРП-1982тг

200.00.004 - 2136 * 3 = 6408 (ОПВ 10%)

200.00.005 - 3964 (2МРП как вы упомянули наверху) * 3 = 11892 (СН)

200.00.007 -  3964 * 3 = 11892

200.00.009 - 1068 * 3= 3204 (СО 5%)

теперь подскажите пож-та это правильно?

все остальные строки остались пустыми

 

Изменено 27 Июня 2016 пользователем nurlan_a

[Tatiana]

В 27.06.2016 at 20:53, nurlan_a сказал(а):

Добрый день, Татьяна!

200ф за 4кв 2015 я заполнил следующим образом, напишу по строкам

1МЗП за 2015 - 21364тг, 1МРП-1982тг

200.00.004 - 2136 * 3 = 6408 (ОПВ 10%)

200.00.005 - 3964 (2МРП как вы упомянули наверху) * 3 = 11892 (СН)

200.00.007 -  3964 * 3 = 11892

200.00.009 - 1068 * 3= 3204 (СО 5%)

теперь подскажите пож-та это правильно?

все остальные строки остались пустыми

 

Здравствуйте!

200.00.004 - 2136 * 3 = 6408 (ОПВ 10%)

200.00.005 - не нужно заполнять!!!

200.00.007 -  2896* 3 = 8688    (3964 СН за 1 мес - 1068 СО = 2896) ст. 359 п3 НКРК

200.00.009 - 1068 * 3= 3204 (СО 5%)