Перейти к контенту
КАЗАХСТАНСКИЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ФОРУМ

Рекомендуемые сообщения

здравствуйте, вопрос, ТОО ОУР с НДС, ЗА 2018 год закупался ГСМ бензин, списывался по путевым. в 100.00 форме за 2018 в строке 100.00.009 IIIA в реестр попадает закуп ГСМ,

в материальной ведомости остатки совпадают с 100.00 на начало и на конец,

ВОПРОС в документе списание нужно ли по статье ГСМ в субконто 1 прописывать  ОТРАЖЕНИЕ В ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ если да, не задвоится ли, и какую строку прописывать в ГСМ? или уже по остаткам на начало и на конец по запасам учлось списание? просьба разъяснить , спасибо заранее

       
 
Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

4 часа назад, Саша2019 сказал:

нужно ли по статье ГСМ в субконто 1 прописывать  ОТРАЖЕНИЕ В ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ

Не нужно, потому что действительно задвоится, да и строки такой нет в ф.100, которую вы могли бы указать. Все материальные затраты учитываются в формуле для строки 100.00.009, для которой берутся данные со счетов раздела 1300, как вы правильно написали:

7 часов назад, Саша2019 сказал:

уже по остаткам на начало и на конец по запасам учлось списание

 

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

Да, вместе с налогами по строке 100.00.016 уплаченные в пределах начисленных.

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

Очень интересный вопрос! 

ТОО в 2018 году оплачивает по грубому расчету заранее КПН в целях что бы потом небыло накладно платить налоги по итогам, платежное исходящее 2018, теперь на вычет как брать если к оплате КПН менее чем оплатили , по оборотке отражение налоговой отчетности по КПН отразил но суммы коверкаются и на вычет скочет сумма. как быть в данной ситуации? как КПН брать на вычет в пределах уплоченной суммы или в пределах начисленной и как отражать в оборотке если сейчас при платежном поручении сумма отражена не закрытой. а если закрывать отражением то в декларации КПН видет эту сумму и еще уменьшает КПН к оплате, запутался

ЛИБО отражение сделать 2019 годом и тогда на вычет можно будет брать сумму только в 2019 году?

 

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

КПН на вычет вообще не относится. Он исчисляется после того, как определены все доходы и вычеты, и уже с прибыли исчисляется КПН. Ваша переплата будет висеть у вас на лицевом счете в счету уплаты КПН будущих периодов или можете  сделать переброску на другие КБК.

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

переплата пусть висит она пригодится а как быть в 1С? какие проводки и в какие периоды задать что бы отразит начисленный и оплоченный КПН, СПАСИБО

НА ДАННЫЙ МОМЕНТ  кпн оплатили в июне, отражение налоговой отчетности по КПН отразил 31.12.2018,  и тут он и попадает в 100, в строку 020, прочее

статья затрат тогда не прописывать по КПН?

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

 

1) Июнь:  Дебит 3110, Кредит 1030 - оплачен КПН
2) Декабрь: Дебит 7710, Кредит 3110 - исчислен КПН 

В бухгалтерском учете КПН относится на расходы и учитывается в финансовой отчетности (отчет о прибылях и убытках) при исчислении прибыли, которая затем может быть распределена на выплату дивидендов или другие цели, а в налоговом учете КПН на вычеты не относится.
 

47 минут назад, Саша2019 сказал:

и тут он и попадает в 100, в строку 020

не должен попадать, значит надо изменить настройки в 1С.

Изменено пользователем Ирина Локтионова
Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

Гость Гость-гвоздь
В 06.03.2019 в 15:33, Ирина Локтионова сказал:

 

1) Июнь:  Дебит 3110, Кредит 1030 - оплачен КПН
2) Декабрь: Дебит 7710, Кредит 3110 - исчислен КПН 

В бухгалтерском учете КПН относится на расходы и учитывается в финансовой отчетности (отчет о прибылях и убытках) при исчислении прибыли, которая затем может быть распределена на выплату дивидендов или другие цели, а в налоговом учете КПН на вычеты не относится.
 

не должен попадать, значит надо изменить настройки в 1С.

Вы серьезно?? дебИт...

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

Действительно, непростительный промах с моей стороны! Глазам своим не верю, что я это написала!!  Сама первый борец за грамотность :ohmy:

Вспомнился анекдот про старого бухгалтера.

Отработал на предприятии старый глав. бух лет 50, считался очень хорошим бухгалтером в городе, но была у него одна странность: приходя утром на работу, всегда подходил к сейфу, открывал его, 5 минут что-то там смотрел, затем закрывал и начинал свой трудовой день. И вот его проводили на пенсию. На следующее утро коллеги ринулись к сейфу, открыли его и увидели, что там лежит листок бумаги и на нем крупными буквами написано: «ДЕБЕТ — СЛЕВА, КРЕДИТ — СПРАВА».

Изменено пользователем Ирина Локтионова
Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

Join the conversation

You can post now and register later. If you have an account, sign in now to post with your account.
Note: Your post will require moderator approval before it will be visible.

Гость
Ответить в этой теме...

×   Вы вставили отформатированный текст.   Удалить форматирование

  Допустимо не более 75 смайлов.

×   Ваша ссылка была автоматически заменена на медиа-контент.   Отображать как ссылку

×   Ваши публикации восстановлены.   Очистить редактор

×   Вы не можете вставить изображения напрямую. Загрузите или вставьте изображения по ссылке.

  • Недавно просматривали   0 пользователей

    • Ни один зарегистрированный пользователь не просматривает эту страницу.
  • Upcoming Events

    No upcoming events found
  • Recent Event Reviews

×

Важная информация

Правила форума Условия использования