Постановление Национального банка Республики Казахстан от 23 мая 1997 года N 219 О
Правилах о пруденциальных нормативах

3. Максимальный размер риска на одного заемщика

     3.1. Под термином один заемщик следует понимать каждое физическое или юридическое лицо (в т.ч. банк), которое является должником (дебитором) по любому виду обязательства перед банком, в т.ч. ссуде, овердрафту, векселю, факторингу, форфейтингу, лизингу, срочному депозиту или за которого банк принял на себя обязательство в пользу третьих лиц (гарантию, поручительство, аккредитив), или принял обязательство выдать кредит в будущем (в течение текущего и 2-х последующих месяцев). Для целей настоящих Правил размер риска для группы, состоящей из двух или более должников, рассчитывается в совокупности, как на одного заемщика, при наличии одного из следующих обстоятельств:
     а) один из должников является крупным участником (в акционерном обществе или товариществе с ограниченной ответственностью), полным товарищем (в коммандитном товариществе), участником (в полном товариществе) другого, либо лицом, осуществляющим значительное влияние на деятельность другого;
     б) должники одновременно имеют одно и то же лицо, которое является в них крупным участником (в акционерном обществе или товариществе с ограниченной ответственностью), полным товарищем (в коммандитном товариществе), участником (в полном товариществе) либо осуществляет значительное влияние на их деятельность;
     в) когда существуют доказательства того, что один из должников передал другому в пользование средства, полученные им от банка в кредит; либо того, что они совместно или по отдельности передали средства, полученные от банка в кредит, в пользование одному и тому же третьему лицу, не являющемуся должником банка;
     г) такие должники связаны между собой финансовой заинтересованностью должностного лица одного из них, как определено пунктом 3 статьи 52 Указа Президента Республики Казахстан, имеющего силу Закона "О хозяйственных товариществах";
     д) двух или более должников, связанных между собой договором о совместной деятельности.
     3.2. Размер риска на одного заемщика, в том числе банка (Р), рассчитывается как совокупная задолженность одного заемщика по ссудам, овердрафтам, векселям, факторингу, форфейтингу, срочному депозиту и финансовому лизингу плюс сумма внебалансовых обязательств банка к данному заемщика, несущих кредитные риски (документально оформленные, возникающие в течение текущего и 2-х последующих месяцев), минус сумма обеспечения по обязательствам заемщика в виде денежных средств на депозите в данном банке, государственных ценных бумаг, монетарных драгоценных металлов и гарантий Правительства Республики Казахстан.
     3.3. Осуществлять значительное влияние означает независимо от наличия или отсутствия соответствующих полномочий участвовать в принятии решений юридического лица, которые могут отразиться на его финансовом положении или организационной структуре.
     Лицо признается осуществляющим значительное влияние на деятельность юридического лица при наличии соответствующих доказательств у органов банковского надзора, если:
     а) оно имеет возможность направлять или руководить деятельностью юридического лица путем участия в принятии решения относительно осуществления сделок данным юридическим лицом или целей использования им его собственных средств;
     б) оно осуществляет право голоса, представляя более 10 процентов уставного капитала или акций с правом голоса данного юридического лица, включая его собственную долю уставного капитала или акций с правом голоса, и тот процент уставного капитала или акций, по которым оно осуществляет такое право на основании доверенности, предоставляющей ему полномочие голосовать по его собственному усмотрению;
     в) данное лицо или его близкий родственник является высшим руководящим лицом (первым руководителем) данного юридического лица.
     3.4. Отношение размера риска на одного заемщика по его обязательствам к собственному капиталу банка (k3=Р/К) не должно превышать:
     для заемщиков, являющихся лицами, связанными с банком особыми отношениями, - 0,10. Сумма рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями, не должна превышать размера собственного капитала банка;
     для прочих заемщиков - 0,25 (в том числе и более 0,10 по бланковым кредитам).
     3.5. В случаях, когда общий объем обязательств одного заемщика на момент предоставления ссуды, овердрафта, факторинга, форфейтинга, лизинга, учета векселя, приема на себя обязательства (гарантии, поручительства, аккредитива) или другого внебалансового обязательства находился в пределах ограничений, установленных настоящими Правилами, но впоследствии превысил указанные ограничения в связи со снижением уровня собственного капитала банка, такой банк должен немедленно проинформировать Национальный Банк об этом факте.