Сч/ф на билет

[Гость Oxy]

Мы оплатили билеты перечислением через банк, и что бы закрыть у себя эту сумму нам необходима счет-фактура. Но в компании где мы приобретали билеты, нам сказали, что на билеты счет-фактуры не нужны, и что закрыться можно просто расходной накладной? Действительно ли это так?

[Эдуард]

Но в компании где мы приобретали билеты, нам сказали, что на билеты счет-фактуры не нужны, и что закрыться можно просто расходной накладной? Действительно ли это так?

←

Статья 242 НК. Счет-фактура

...

8. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:

...

2) оформления перевозки пассажиров проездными билетами;

[Гость Oxy]

Статья 242 НК. Счет-фактура

8. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях:

2) оформления перевозки пассажиров проездными билетами;

←

Спасибо, Эдуард. Раньше мы работали с другой компанией и проблем с этим не было, всегда получали счета-фактуры и расходные накладные. А в этот раз обратились в другую, и получили только накладную. Т.е. компания сама в праве решать выдавать сч/фактуры или нет? И те и другие будут правы?

[Эдуард]

Т.е. компания сама в праве решать выдавать сч/фактуры или нет? И те и другие будут правы?

←

По-моему так.

ЗЫ Вопросы, связанные с бухучетом, налогами и т.п. рекомендую задавать в соответствующем разделе форума. Там обитает POLIN, консультации которой всегда профессиональны и подкреплены необходимыми НПА.

[Гость Oxy]

.....

ЗЫ Вопросы, связанные с бухучетом, налогами и т.п. рекомендую задавать в соответствующем разделе форума. Там обитает POLIN, консультации которой всегда профессиональны и подкреплены необходимыми НПА.

Еще раз спасибо. Учту на будущее. :)

[Партизан]

Аналогичным вопросом терзала бухгалтерия, т.к. одним из видов деятельности является реализация билетов, ну и вопрос завис.

На мой взгляд достаточно 2 8 242 НК, а бух уверяет, что было какое-то письмо-разъяснение, но не нашел.

[Эдуард]

Аналогичным вопросом терзала бухгалтерия, т.к. одним из видов деятельности является реализация билетов, ну и вопрос завис.

На мой взгляд достаточно 2 8 242 НК, а бух уверяет, что было какое-то письмо-разъяснение, но не нашел.

←

Знакомая ситуация. Очень многие бухгалтера письма скажем Минфина почитают выше норм того же НК. Особенно трепетно они относятся к разъяснениям ББ.

[POLIN]

Там обитает POLIN...

Таксссс, дружище Эдуард.......... Я не понЯла, что значит ОБИТАЕТ? Это как кикимора на болоте?

... все понятно, Эдуард обозвал меня кикиморой. Щас пожалуюсь, и Вашу картинку еще больше сузят... до мизерной точки... в виртуальном пространстве.

Оху:

По сути своей, счет фактура нужна лишь для того, чтобы поставить НДС в зачет, если Вы являетесь его плательщиком. Основанием, подтверждающим приобретение Вами билетов, будет документ, по которому Вы эти билеты получили. И расходной накладной для этого более чем достаточно.

Если Вы преследуете своей целью поставить НДС в зачет, то нужно учитывать, что счет фактуру на проездные документы поставщик не выписывает (НК РК ст.242 п.8 пп.2), а основанием для зачета НДС в данном случае определяет согласно НК РК ст.235 п.2 пп.4:

Суммой налога на добавленную стоимость, относимого в зачет в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи, является:

4) сумма налога, выделенная отдельной строкой в проездном билете, выдаваемом на железнодорожном или авиационном транспорте, с указанием регистрационного номера налогоплательщика перевозчика;

В реестре счетов фактур к декларации по НДС Вы отразите все данные, которые поставщик указал в билете:

- наименование поставщика;

- серия и номер билета (в разделе № счета фактуры);

- сумму НДС (которая отдельно выделена поставщиком в билете).

Если билет оформлен с нарушением выше указанных пунктов – то требуйте счет фактуру, если только Ваш поставщик является плательщиком по НДС.

[Гость Гость]

Таксссс, дружище Эдуард.......... Я не понЯла, что значит ОБИТАЕТ? Это как кикимора на болоте?

... все понятно, Эдуард обозвал меня кикиморой. Щас пожалуюсь, и Вашу картинку еще больше сузят... до мизерной точки... в виртуальном пространстве.

Анекдот в тему, хоть и в ненадлежащем разделе:

В автобусе один мужик просит женщину-пассажира:

"Рыбка, передайте, пожалуйста, на билетик".

Та размышляет: "Рыбка - значит щука, щука - значит зубы, зубы - значит кусает, кусает - значит собака" и кричит на весь автобус: "Люди, он меня сукой обозвал!" :smile:

[POLIN]

Гость !

Мой совет Вам о необходимости получения медицинской помощи остается в силе. Ваши анекдоты как всегда ни к месту и не в тему.

[Гость Oxy]

Оху:

По сути своей, счет фактура нужна лишь для того, чтобы поставить НДС в зачет, если Вы являетесь его плательщиком. Основанием, подтверждающим приобретение Вами билетов, будет документ, по которому Вы эти билеты получили. И расходной накладной для этого более чем достаточно.

Если Вы преследуете своей целью поставить НДС в зачет, то нужно учитывать, что счет фактуру на проездные документы поставщик не выписывает (НК РК ст.242 п.8 пп.2), а основанием для зачета НДС в данном случае определяет согласно НК РК ст.235 п.2 пп.4:

Суммой налога на добавленную стоимость, относимого в зачет в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи, является:

4) сумма налога, выделенная отдельной строкой в проездном билете, выдаваемом на железнодорожном или авиационном транспорте, с указанием регистрационного номера налогоплательщика перевозчика;

В реестре счетов фактур к декларации по НДС Вы отразите все данные, которые поставщик указал в билете:

- наименование поставщика;

- серия и номер билета (в разделе № счета фактуры);

- сумму НДС (которая отдельно выделена поставщиком в билете).

Если билет оформлен с нарушением выше указанных пунктов – то требуйте счет фактуру, если только Ваш поставщик является плательщиком по НДС.

Огромное спасибо за консультацию. :)