Гость Гость_гость_* Опубликовано 11 Февраля 2006 Жалоба Опубликовано 11 Февраля 2006 :biggrin: Уважаемые участники форума, выскажите Ваши квалифицированные мнения по следующей ситуации: В ходе проведения налоговой проверки на предприятии «Х» и встречной проверки его контрагента «У» по взаиморасчетам обнаружилось, что контрагент «У» якобы предоставлял процентный кредит в крупном размере предприятию. «Х». Руководство и бухгалтерия контрагента «У» ссылаются, что предприятия «Х» получало у них кредит, при чем в особо крупном (20 млн. тенге) размере наличными. В бухгалтерском учете «Х» такая сумма, разумеется, не учтена и не значиться. По обстоятельствам дела выясняется, что сумма также не проходит по налоговой отчетности контрагента «У». Что может быть за такое контрагенту «У» есть ли кроме состава правонарушения, признаки преступления ? Спасибо всем !!! :druzja:
Жангельды Сулейманов Опубликовано 11 Февраля 2006 Жалоба Опубликовано 11 Февраля 2006 Проясните ситуацию: 1. Есть ли договор или какие-либо другие письменные документы о предоставлении займа, где указаны проценты ? 2. Есть ли документы, подтверждающие передачу денежных средств (расписка, расходный или приходный ордер)? 3.Отражен ли в акте налоговой проверки факт займа? 4. Есть ли документы об оплате процентов? 5. Есть ли спор между предприятиями по договору займа? Конечно, нарушений немало, но думаю, дело небезнадежно. В Вашем случае, если сумма процентов превысит 2000 – кратный МРП возможно возбуждение уголовного дела по ч. 1 ст. 222 УК РК, а именно уклонение от уплаты налогов путем сокрытия объектов налогообложения.
Рекомендуемые сообщения