Гость Лена Опубликовано 9 Ноября 2011 Жалоба Опубликовано 9 Ноября 2011 Здравствуйте, подскажите пожалуйста, как правильно вести учет авансов полученного от покупателя. На разных предприятиях учет ведется по разному. На одном предприятии мне говорили, что авансы полученные надо приходовать на счет 1210, как оплата от покупателя, чек по кассе не пробивать сразу, только когда покупатель приходит за товаром и мы отписываем ему сч/ф. Это делается так, чтобы не делать возврат по кассе в случае, если клиент передумает у нас покупать товар. В другой фирме авансы полученные мы пробивали по кассе и по бухгалтерии проводили Дт 1010 Кт 1610 При продаже товара клиенту отписывали сч/ф и требовали у его доверенность на получение ТМЦ ПОДСКАЖИТЕ ПОЖАЛУЙСТА верны ли проводки по этим операциям Дт 1010 Кт 1610 получ авансы от покупателя Дт 1610 Кт 1210 закрыта задолж.покупателя ранее выданным авансом Последняя операция оформляется ч/з операцию или бух справку? Заранее спасибо!
Лел Опубликовано 9 Ноября 2011 Жалоба Опубликовано 9 Ноября 2011 Дт 1010 Кт 3510 - поступление аванса от покупателя Кт 3510 Кт 1210 - зачет полученного аванса. Зачет аванса производится документом реализации (ставится галочка в поле зачет аванса) На счете 1210 учитываются авансы выданные вами вашим покупателям, а не полученные вами.
Рекомендуемые сообщения