Гость LoraL Опубликовано 1 Декабря 2011 Жалоба Share Опубликовано 1 Декабря 2011 Здравствуйте. Сложилась такая ситуация. Получили товар по импорту. расстаможили, поставили на баланс. При реализации, когда собирали груз для покупателя выяснилось, что некоторую партию надо переупаковать. Отправили эту партию обратно поставщику-нерезиденту, оплатили за переупаковку. Это является предоплатой. Сейчас груз поставили нам обрато Есть АВР от нерезидента. Нужно ли начислять подоходный налог у источника? Ведь работы проводились не на территории РК. И если все- таки нужно, то обязательство возникает с момента выставления АВР нерезидентом, а не с момента прелоплаты сог-но ст 195 п3? И отчетность сог-но ст 196 п1? И возникает ли в этом случае обязательство по НДС за нерезидента, и также с даты АВР? Сами мы не являемся пательиками по НДС. С уважением. Ссылка на комментарий Поделиться на других сайтах More sharing options...
Гость LoraL Опубликовано 2 Декабря 2011 Жалоба Share Опубликовано 2 Декабря 2011 И сразу еще второй вопрос. Нерезидент у себя изготавливает для нас макеты-наглядный материал для мастер классов. Делаем тоже предоплату- в инвойсе написано просто- макет того-то и макет того- то. Потом они приходят обычным грузом, ГТД. С одной стороны это как товар- рекламный материал, с другой стороны- это услуга. Возникает ли подоходный налог на нерезидента у источника и НДС? Или - если есть ГТД- то уже не рассматриваем как услугу? Ссылка на комментарий Поделиться на других сайтах More sharing options...
Рекомендуемые сообщения