Гость надя Опубликовано 23 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 23 Сентября 2006 (изменено) У нас возникла такая ситуация - три года назад нам в кассу внесли предоплату две организации за нашу продукцию... потом что-то у них произошло и товар не забрали ...я хотела бы поставить на доход , но в ФНО я должна указать РНН ,а в приходниках РНН нет ,только название этих организаций и они не самые популярные...найти не смогла ... Как поставить на доход ,если нет РНН ...или как закрыть эти суммы ...??И надо еще восстановить НДС из них -везде нужно РНН ? Вернуть предоплату то же не кому ......?? :biggrin: Изменено 28 Сентября 2006 пользователем надя
POLIN Опубликовано 24 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 24 Сентября 2006 У нас возникла такая ситуация - три года назад нам в кассу внесли предоплату две организации за нашу продукцию... потом что-то у них произошло и товар не забрали ... И наадо еще восстановить НДС из них -везде нужно РНН ? А какой Вам нужно НДС восстановить, если была предоплата? Нет никакого НДС. Это не доходы по сомнительным обязательствам, и не доходы от уступки требования долга. В данном случае Вы пишите о доходах от списания обязательств, который признается в соответствии с НК РК ст.80 п.2 пп.3. Статья 83 НК РК конкретизирует такой случай: 1. К доходам от списания обязательств относятся: 1) списание обязательств с налогоплательщика его кредитором, включая обязательства, не востребованные кредитором на момент утверждения ликвидационного баланса при ликвидации налогоплательщика; 2) списание обязательств в связи с истечением срока исковой давности, установленного законодательными актами Республики Казахстан, за исключением обязательств, признанных сомнительными в соответствии с настоящим Кодексом; 3) списание обязательств по решению суда. 2. Сумма дохода, полученного в результате списания обязательств, равна сумме списанной кредиторской задолженности.
POLIN Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 что Вы Полин можете посоветовать ... Уважаемая Надя! Я была бы рада Вам помочь, если бы Ваш вопрос был более четко сформулирован. Попробуйте изложить проблему последовательно. Только факты. Без сопутствующих размышлений. И я постараюсь продолжить диалог по данной теме.
Гость надя Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 (изменено) Уважаемая Надя! Я была бы рада Вам помочь, если бы Ваш вопрос был более четко сформулирован. Попробуйте изложить проблему последовательно. Только факты. Без сопутствующих размышлений. И я постараюсь продолжить диалог по данной теме. 1 ситуация есть названия организаций без рнн и по кассе приняты от них деньги ,их все таки можно поставить просто на доход? 2 ситуация предприятие А попросило директора Б отправить продукцию под гарантийное письмо ,которое предприятие А забыло передать ,просили выручить ,по распоряжению ,отписали накладную и отдали товар ... В настоящее время предприятие А обратилась в бух-ю с требованием вернуть деньги....позвогтли менеджеру предприятия А и напомнил о ее личной просьбе выручить их и о том ,что они так и не привезли -доверенность и гарантийное письмо .. Изменено 28 Сентября 2006 пользователем надя
POLIN Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 (изменено) 1 ситуация есть выписанные счета на названия организаций на получение продукции нашего предприятия -одни наименования без рнн и по кассе приняты от них деньги ,их все таки можно поставить просто на доход,а счета убрать или игнорировать При факте оплаты в кассу за предоставленный товар, Вам не обязательно искать РНН предприятия, его купившего. Доход отразите по факту полученных денег, и на этом основании заполните форму 300.00, для определения НДС в бюджет. Если покупатель обратиться к Вам с просьбой выписать счет фактуру, и предоставит приходный ордер, подтверждающий оплату, то Вы выпишите им счет фактуру, который не будете более проводить по доходам. Если покупатель представит кассовый чек, надлежащего образца от Вашего предприятия - то счет фактуру не станете выписывать, так как согласно НК РК ст.242 8. Оформление счета-фактуры не требуется в случаях: 3) при представлении покупателю чека контрольно-кассовой машины в случае реализации товаров (работ, услуг) населению за наличный расчет; Для Вас, как продавца, отсутствие РНН покупателя не является препятствием для того, чтобы не отразить полученный доход в налоговой отчетности. 2 ситуация - предприятие А попросило директора Б отправить продукцию; -отписали накладную и отдали товар; - через 2 месяца на р\с упали деньги от А соответствующие сумме по накладной; Этих трех обстоятельств более чем достаточно, для того, чтобы: 1. Согласно накладной выписать счет фактуру на данное предприятие; 2. Заявить на доход, по факту отгрузки; 3. Обозначить дебиторскую задолженность; 4. По прибытии денег от предприятия на расчетный счет - закрыть эту дебиторскую задолженность Отсутствие счета фактуры у покупателя - не является основанием для того, чтобы Вы игнорировали требования НК заявить доход и НДС методом начисления, по факту отгрузки товара. Заявляя свой доход, Вы никоим образом не связаны с проблемами чужих зачетов по НДС, и вычетов по КПН. Если кому потребуется счет фактура - они обратятся к Вам с этой просьбой. Если нет -то никаких нестыковок в учете по налогам с фирмой у Вас не будет. Надя! Ваш эпистолярный жанр - это нЕчто..... , при всем моем уважении.... :bow: Изменено 27 Сентября 2006 пользователем POLIN
Гость надя Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 (изменено) При факте оплаты в кассу за предоставленный товар, Вам не обязательно искать РНН предприятия, его купившего. Доход отразите по факту полученных денег, и на этом основании заполните форму 300.00, для определения НДС в бюджет Если в 300 я не укажу РНН то мне прийдет извещение из НК с требованием исправить ошибку... гпредполагаются теперь корректировки ФНО за несколько лет - Как ВЫ думаете ?? Изменено 28 Сентября 2006 пользователем надя
POLIN Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 Если в 300 я не укажу РНН то мне прийдет извещение из НК с требованием исправить ошибку... так что если указывать .то какой-нибудь действующий ... При отражении сумм оборота в форме 300.00 - РНН не указывается. Он нужен только при указании на происхождение зачета по счетам поставщиков. Вы же ничего не купили, а только продали. Ваша ситуация не только про оборот по доходам. Примите во внимание и вычеты, которые проведены Вашими предшественниками по отчетам при уплате налога на прибыль. Остатки товара, вопросы формирования себестоимости - много больше забот в части корректировок налоговой отчетности. Причем, для того, чтобы принять верное решение - необходимо посмотреть формулировку платежного поручения Вашего дебитора. Если в нем указана сумма предоплаты - то просто отражайте ее по доходам, безо всяких НДС. Это будет безвозмездно полученное имущество.
Гость надя Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 При отражении сумм оборота в форме 300.00 - РНН не указывается. Он нужен только при указании на происхождение зачета по счетам поставщиков. Вы же ничего не купили, а только продали. Ваша ситуация не только про оборот по доходам. Примите во внимание и вычеты, которые проведены Вашими предшественниками по отчетам при уплате налога на прибыль. Остатки товара, вопросы формирования себестоимости - много больше забот в части корректировок налоговой отчетности. Причем, для того, чтобы принять верное решение - необходимо посмотреть формулировку платежного поручения Вашего дебитора. Если в нем указана сумма предоплаты - то просто отражайте ее по доходам, безо всяких НДС. Это будет безвозмездно полученное имущество. Нет нам ссылка на счет за поставку товара конкретного ...
POLIN Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 Если просто предоплата - относите на доход без расчетов по НДС.
Гость надя Опубликовано 27 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 27 Сентября 2006 Спасибо за разбор ситуации Надежда
Рекомендуемые сообщения