Услуги оказаны в ноябре 18 г., возврат денег осуществлен в январе 19 г. Какие проводки провести?

[Гость Света]

Какие проводки провести! Услуги были оказаны в ноябре 18 года, возврат денег был осуществлен в январе 19 года. Дт 6010 кт 1010, остатки по главной книге на 01 января 0, при такой проводке счет 6010 уходит в минуса?

[Ирина Локтионова]

Что-то не очень понятно. Вы услуги оказали, АВР подписали в ноябре 2018. А что потом случилось? Почему деньги вернули?

[Гость Света]

В 26.10.2019 в 21:47, Ирина Локтионова сказал:

Что-то не очень понятно. Вы услуги оказали, АВР подписали в ноябре 2018. А что потом случилось? Почему деньги вернули?

Была проведена проверка, по результатам которой обязали вернуть деньги, услуги были оказаны физ.лицу без АВР, выбит чек и приходник покупателю?

[Ирина Локтионова]

Насколько я поняла, вы в бухучете провели как услугу в 2018 г.
Дебет 1210 Кредит 6010 - Так?

Если да, то предлагаю такой вариант:

1. Возврат денег
Дебет 1210 Кредит 1010 на сумму возврата
У вас появляется задолженность покупателя на счете 1210, то есть вы оказали услугу бесплатно.
2. Списание сомнительного требования
Дебет 7440 Кредит 1210 
Если не будете относить на вычеты, то можно списать прямо сейчас. Если хотите отнести на вычеты, то только через 3 года и соответственно проводку эту тоже через 3 года.

[Гость Света]

В 29.10.2019 в 14:39, Ирина Локтионова сказал:

Насколько я поняла, вы в бухучете провели как услугу в 2018 г.
Дебет 1210 Кредит 6010 - Так?

Если да, то предлагаю такой вариант:

1. Возврат денег
Дебет 1210 Кредит 1010 на сумму возврата
У вас появляется задолженность покупателя на счете 1210, то есть вы оказали услугу бесплатно.
2. Списание сомнительного требования
Дебет 7440 Кредит 1210 
Если не будете относить на вычеты, то можно списать прямо сейчас. Если хотите отнести на вычеты, то только через 3 года и соответственно проводку эту тоже через 3 года.

нет проводила так Дебет 1010 кредит 6010?

[Ирина Локтионова]

Это некорректная проводка. Из нее не видно, от кого поступили деньги и кому вы оказали услугу.
По счету 1210 в субконто указывается наименование контрагента. Надо было приходовать так:

Дебет 1210 Кредит 6010 - оказана услуга
Дебет 1010 Кредит 1210 - получена оплата

Или если сначала была предоплата, то:

Дебет 1010 Кредит 3510 - получена предоплата
Дебет 1210 Кредит 6010 - оказана услуга
Дебет 3510 Кредит 1210 - зачет аванса