Предприятие купило нежилое помещение у физлица без НДС, а продало с НДС

[Гость Гость_Галина_*]

Предприятие купило нежилое помещение у физического лица без НДС за 80000 тенге, продали его ТОО плательщику НДС за 80000 тенге в т. ч. НДС 15%.

Сколько предприятие должно заплатить корпоративного налога и НДС от стоимости проданого имущества.

[Александр Чашкин]

Вы же сами написали: "продали его ... за 80000 тенге в т. ч. НДС 15%" => оборот по реализации составляет 69565, НДС, соответственно, 10435.

вот эти 10435 продавец-плательщик НДС и обязан учесть в качестве суммы налога, начисленного по облагаемому обороту и, впоследствии, уплатить ее в бюджет (при отсутствии зачета по НДС).

обязательств по КПН при данной сделке не возникает за отсутствием прироста стоимости при реализации недвижимости.