Гость Гость_Наталья_* Опубликовано 18 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 18 Ноября 2006 Здравствуйте! Не могли бы Вы помочь мне разрешить данную ситуацию: Наша организация оказывает услуги. В 2004 году клиенту была сразу выставлена счет-фактура на полную стоимость услуг (вместо счета на оплату) сразу был оплачен НДС. В договоре было указано что оплата производится на 70%. В итоге наши услуги не были приняты, были акты не выполненных работ и 30% остались не оплачены. Теперь в 2006 году клиенты решили закрыть данные услуги (без оплаты 30%), сейчас я делаю дополнительную счет-фактуру с минусом на 30%. Клиенты просят сделать сначала с минусом на 100%, а потом выписывается новая сегодняшним числом на 70%. т.к. 2004 год у них уже проверен и они не могут делать изменения. Пожалуйста, подскажите что делать в такой ситуации.
POLIN Опубликовано 21 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 21 Ноября 2006 Гость_Наталья_* писал(а): Наша организация оказывает услуги. В 2004 году клиенту была сразу выставлена счет-фактура на полную стоимость услуг (вместо счета на оплату) сразу был оплачен НДС. Делаю вывод, что клиент провел этот счет в учете? Если счет в учете проведен, не вижу смысла ломать бухгалтерию, корректируя весь счет.... Корректируйте 30%, и по рукам. Если же они счет не провели в своем учете, и должны Вам денег, на все 70%- то Вам ничего не останется, как пойти на их требования, чтобы получить свою оплату. Как вариант, подписывайте акт на выполненные работы, заверяйте печатями двух сторон- а потом уже корректируйте им счет на 30%. При наличии подписанного акта деньги с них заберете по суду.
Гость Гость_Наталья_* Опубликовано 23 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 23 Ноября 2006 Спасибо, что ответили. Мы пришли к общему согласию, что в дополнительном соглашении к договору укажем сумму в размере 70%. Меня еще интересут вопрос: я в 2004 году должна убрать сумму НДС из 300 формы и начислить НДС в настоящем периоде?
POLIN Опубликовано 23 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 23 Ноября 2006 За 2004 год - откорректируете. НК РК ст.71: 2. Внесение изменений и дополнений в налоговую декларацию и (или) расчет производится налогоплательщиком путем составления дополнительной налоговой декларации и (или) расчета за налоговый период, к которому относятся данные изменения и дополнения. 3. В дополнительных налоговой декларации и (или) расчете по соответствующим строкам указывается только сумма выявленной разницы по сравнению с ранее представленными налоговой декларацией и (или) расчетом. Заявите данный оборот по факту в том налоговом периоде, когда он свершился. Только я не совсем поняла, Вы выполнили или нет эти 70%? В 2004 году? Или просто ошибочно заявили оборот от суммы авансового платежа?
Гость Гость_Наталья_* Опубликовано 24 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 24 Ноября 2006 Клиент был не доволен нашей работой, были акты не выполненных работ. А в бухучете изменений ни каких не делали, сразу после выставления счета-фактуры был начислен и оплачен НДС на 100% и всю сумму сразу отнесли в доход.
POLIN Опубликовано 24 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 24 Ноября 2006 Гость_Наталья_* писал(а): ... были акты не выполненных работ. Интересно трактуете... Впервые слышу такое выражение...
Гость Gusya Опубликовано 24 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 24 Ноября 2006 Гость_Наталья_* писал(а): Клиент был не доволен нашей работой, были акты не выполненных работ. А в бухучете изменений ни каких не делали, сразу после выставления счета-фактуры был начислен и оплачен НДС на 100% и всю сумму сразу отнесли в доход. Так они 100% Ваших работ не приняли или приняли только 70%. Я так поняла, что 70% они оплатили уже и Вы им деньги не возвращали.
POLIN Опубликовано 24 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 24 Ноября 2006 Я так поняла, что для клиента данная сумма является авансовым платежом, и выполненные работы они не принимали, соответственно и в учете не проводили. Исполнитель - отчитался по авансу как по факту исполнения работы, в связи с чем сейчас делает корректировки.
Гость Gusya Опубликовано 24 Ноября 2006 Жалоба Опубликовано 24 Ноября 2006 POLIN писал(а): Я так поняла, что для клиента данная сумма является авансовым платежом, и выполненные работы они не принимали, соответственно и в учете не проводили. Исполнитель - отчитался по авансу как по факту исполнения работы, в связи с чем сейчас делает корректировки. Работы может не принимали, но НДС по счет-фактуре, выписанной исполнителем, в зачет поставили, поэтому и просят сейчас дополнительную корректирующую счет-фактуру. Только я не понимаю зачем им такие заморочки выписать счет-фактуру на минус 100%, а потом выписать новую на 70%. Это значит, что 70% работ они все-таки приняли. Они мотивируют такую постановку тем, что прошлый период у них уже проверен и они не могут вносить корректировки, но при таком раскладе им все равно придется корректировать.
Рекомендуемые сообщения