Ндс в зачёт

[Sevdilim]

Здравствуйте,подскажите плиз.такая ситуация сложная.

Можем ли мы взять в зачёт ндс сумму уплаченную в счёт будущих поступлений товаров.то есть в 4 квартале 2020 мы оплатили ндс 6 млн,за товары которые придут в 2021 году,сейчас хочу взять его в зачёт,могу ли так сделать?

[Ирина Локтионова]

Не можете. НДС относится в зачет только на основании счета-фактуры. Вот когда поставщик выпишет вам счет-фактуру, в том квартале и отнесете в зачет.

[Адал]

Так у вас и так превышение по НДС, зачем вам его в зачет брать - он автоматом плюсом на счету сидит. Или я что-то не догоняю?

[Sevdilim]

Мы в 4 квартале оплатили 6 млн ндс на код 105115, так как к концу года ждали крупную поставку, но товар не пришёл.теперь у нас образовалась излишне уплаченная сумма.

Начислено 4000,0 за 4 квартал на реализованный товар,из них подтверждено счёт фактурами 3000,0, вот я и подумала,можем ли мы взять с уплаченого в 4 квартале 6 млн - ещё 1 миллиончик в зачёт  чтобы не платить) на 105101.

 

Изменено 25 Января 2021 пользователем Sevdilim

[Ирина Локтионова]

Вы так написали сначала, что я подумала, что 6 млн - это вы за товары заплатили казахстанскому поставщику.А это у вас оказывается сумма НДС за нерезидента?
Но сути это все равно не меняет, в зачет сможете взять только после получения товара.

[Sevdilim]

Спасибо за отзыв