12 приложение и НДС

[LoraL]

Не разрешенный к зачету НДС при пропорциональном методе при импорте товара ложится на его себестоимость.

Где отражать сумму этого НДС- в доп форме 003 В "товары ...для дальнейшей реализации" - на код нерезидента ?, или в доп. форме 003 P (S). И найдут ли отражение в этих формах таможенные платежи и пошлины-тоже в какой графе?

С уважением,

Изменено 11 Апреля 2007 пользователем LoraL

[POLIN]

Это в каком смысле вопрос? Вы хотите разбить всю себестоимость товара (с нераспределенным НДС, пошлинами и платежами) разбить по частям в форме 12?

[LoraL]

Ну..., вроде как

А не нужно?

Можно с/ст импорта (без услуг брокеров, сертиф и пр.)+тамож.пошдины+платежи+НДС неразрешенный все в доп стр 003В на код нерезидента (вместо РНН)? Или на РНН НК?

А услуги брокеров, сертификатов, склада отдельным доп стр. 003 Р(S)?

Еще немного к тому же приложению...

Передали благотворительно в некомм. орг. товар. Включили в доход. Расход данного товара сидит в оборота "на начало" и "на конец"налогового периода по стр . 12.002 и 12.003.

Т.К. на вычеты такие расходы не пойдут я только корректирую строкой 12.010? Больше же нигде в расходах не отражается?

И как отразить прочие расходы не идущие на вычеты, напр. недостача без виновного лица? Расход товара также в "обороте" отразитсяи корректирировка стр 12.010? А пени в бюджет?

С уважением,

Изменено 12 Апреля 2007 пользователем LoraL

[POLIN]

Еще немного к тому же приложению...

Передали благотворительно в некомм. орг. товар. Включили в доход. Расход данного товара сидит в оборота "на начало" и "на конец"налогового периода по стр . 12.002 и 12.003.

Т.К. на вычеты такие расходы не пойдут я только корректирую строкой 12.010? Больше же нигде в расходах не отражается?

И как отразить прочие расходы не идущие на вычеты, напр. недостача без виновного лица? Расход товара также в "обороте" отразитсяи корректирировка стр 12.010? А пени в бюджет?

С уважением,

Да, все будет по строке 12.010 приложения 12 СГД: и недостача без виновных лиц, и товар, использованный не в целях получения совокупного дохода.

Можно с/ст импорта (без услуг брокеров, сертиф и пр.)+тамож.пошдины+платежи+НДС неразрешенный все в доп стр 003В на код нерезидента (вместо РНН)? Или на РНН НК?

А услуги брокеров, сертификатов, склада отдельным доп стр. 003 Р(S)?

Это Вы про какую форму пишите? Про дополнительные к форме 300.11?

[LoraL]

Да, все будет по строке 12.010 приложения 12 СГД: и недостача без виновных лиц, и товар, использованный не в целях получения совокупного дохода.

Это Вы про какую форму пишите? Про дополнительные к форме 300.11?

1) А если недостачу виновные (один случай- это вина склада, второй случай - вина поставщика) признали и оплатили? Тогда как это отражется? Особенно, если поставщик дал на недостачу товара кредит-ноту?!

2) Почему 300.11? Нет, все по той же 100.12. Куда и где в 12 приложении, по какой стр.отражаются суммы таможенных платежей отнесенных на с/ст и сумма НДС при импорте не разрешенная к зачету и отнесенная на с/ст товара? Сразу в стр 003 В в ст-ть приобретенных для реализации товаров, аолученных по импорту, или отдельной строкой?

С уважением,

[POLIN]

1) А если недостачу виновные (один случай- это вина склада, второй случай - вина поставщика) признали и оплатили? Тогда как это отражется? Особенно, если поставщик дал на недостачу товара кредит-ноту?!

Если вину признали и возмещают - то проводите через реализацию, а себестоимость на вычет.

Куда и где в 12 приложении, по какой стр.отражаются суммы таможенных платежей отнесенных на с/ст и сумма НДС при импорте не разрешенная к зачету и отнесенная на с/ст товара? Сразу в стр 003 В в ст-ть приобретенных для реализации товаров, аолученных по импорту, или отдельной строкой?

Отдельной строкой, для чистоты определений источников формирования себестоимости ТМЗ.