Зачет НДС и расходов при консигнации

[Гость Ольга Николаевна]

Я взяла товар на консигнацию и реализлвала его ,но нерассчиталась При отпуске товара сразу мне выписали сф на полный обьем Долг закрепили актом сверки

Могу ли я взять в зачет сумму ндс по сф и списать реализованный товар

[POLIN]

Можете. НДС берете в зачет. Списание товраа производите в зависимости от метода учета ТМЗ, на конец отчетного периода. Если будете возвращать товар - то выпишите корректировочный счет фактуру, и восстановите зачет по НДС. А на вычете это отразится уже на дату очередного отчетного периода по СГД, когда будете определять себестоимость реализованного товара, принимая ко вниманию факт возврата при расчете соответсвующей налоговой формы (конкретно 12 СГД).