Поставщик отпускает товары за месяц по нескольким счет фактурам, оплата производится наличным и безналичным способом

[Гость Гуляйхан]

Имеется основной договор с поставщиком, который составлен на один год, по договору поставщик отпускает товары за месяц по нескольким счет фактурам, оплата производится наличным и безналичным способом, каждая оплата по счет фактурам не превышает 4000 месячных расчетных показателей, а также мы имеет корешок приходного ордера и фискальный чек. Является ли это нарушением?

[Julija]

Вы действуете в рамках одной сделки : купля-продажа продукции в рамках договора на один год. Если размер товарооборота по этому договору больше, чем 4000 МРП, а наличные платежи прошли - это нарушение Закона о платежах и переводах денег. Даже письмо НЦ РК было по этому поводу. Нарушение это выявляет налоговая проверка, но так как привлекать к ответственности по валютному законодательству права у них нет, дело передается в финпол.

... были предложения и дробить договора, и заключать договора разные на разные товарные группы и т.д. Но принимать одну поставку по одной заявке за отдельную сделку в рамках одного договора - нельзя!

[Гость Асия]

однако, есть утешение. на практике и в соответствии с административным кодексом, финансовые полицейские на которых возложено применять адмштраф не имеют право его применить, если от даты события прошло 2 месяца. это связано с понятием длящееся правонарушение. юристы должны об этом знать

[Julija]

Я почему то думала, что санкции административ по длящимся правонарушениям могут применить имено с даты обнаружения нарушения и его пресечения.... А вот если правонарушение простое - то срок в 2 мес считается с даты совершения правонарушения....

В КоАПЕ есть определения длящегося правонарушения, подскажите ? не могу найти....

[Julija]

Уважаемые юристы! Все-таки, нарушение Закона о платежах и переводах денег в части предела наличных платежей - это простое или длящееся правонарушение ? Каким образом будут применяться тут штрафные санкции? :signthankspin:

[adviser]

В соответствии со ст. 203 КоАП РК ,осуществление юридическими лицами платежа в наличном порядке по гражданско-правовой сделке на сумму свыше четырех тысяч месячных расчетных показателей в пользу другого юридического лица, влечет штраф на юридическое лицо, осуществившее платеж, в размере до пяти процентов от суммы платежа.

[Гость Асия]

Уважаемые юристы! Все-таки, нарушение Закона о платежах и переводах денег в части предела наличных платежей - это простое или длящееся правонарушение ? Каким образом будут применяться тут штрафные санкции?

Julija, приветствую.

понятие длящееся правонарушение в статье 69 КоАП, я не помню подробности, но финполиция на основании этой статьи не привлекало к штрафу