Покупка доли в ТОО

[frost_k]

Всем доброго дня!

Ситуация следующая: Юр.лицо-нерезидент (Швейцария) намерено приобрести 100% доли в ТОО-резидент РК, принадлежащую физ.лицу-нерезиденту. Правильно ли будет определен следующий порядок действий:

1. Предоставление учредительных документов нерезидента (аппостилированных в Швейцарии). Перевод этих документов на русский язык (вот тут не помню нужно ли здесь ставить аппостиль в ДЮ?).

2. Доверенность на Поверенного нерезидента (по действиям см. п.1).

3. От ТОО-резидента Справку с ДЮ об отсутствии каких-либо обременений.

4. Учредительные документы ТОО-резидента.

5. Паспорт участника.

6. После выполнения п.3 проведение сделки купли-продажи доли.

7. Сдача договора, Устава в новой редакции и т.д. в ДЮ, вобщем перерегистрация.

и еще вопрос:

Как будет регулироваться вопрос с проведением оплаты за приобретенную долю? Нужно ли регистрировать договор в НБ РК? Сумма будет естесственно указана в тенге, но с привязкой к доллару или евро. Или же это уже отношения Продавца и Покупателя "вне" договора, вне пределов РК?

Заранее спасибо всем откликнувшимся!

[Катя К]

Всем доброго дня!

Ситуация следующая: Юр.лицо-нерезидент (Швейцария) намерено приобрести 100% доли в ТОО-резидент РК, принадлежащую физ.лицу-нерезиденту. Правильно ли будет определен следующий порядок действий:

1. Предоставление учредительных документов нерезидента (аппостилированных в Швейцарии). Перевод этих документов на русский язык (вот тут не помню нужно ли здесь ставить аппостиль в ДЮ?).

2. Доверенность на Поверенного нерезидента (по действиям см. п.1).

3. От ТОО-резидента Справку с ДЮ об отсутствии каких-либо обременений.

4. Учредительные документы ТОО-резидента.

5. Паспорт участника.

6. После выполнения п.3 проведение сделки купли-продажи доли.

7. Сдача договора, Устава в новой редакции и т.д. в ДЮ, вобщем перерегистрация.

и еще вопрос:

Как будет регулироваться вопрос с проведением оплаты за приобретенную долю? Нужно ли регистрировать договор в НБ РК? Сумма будет естесственно указана в тенге, но с привязкой к доллару или евро. Или же это уже отношения Продавца и Покупателя "вне" договора, вне пределов РК?

Заранее спасибо всем откликнувшимся!

Регистрация юридических лиц с иностранным участием производится в порядке, установленном для регистрации юридических лиц Республики Казахстан. Кроме документов, предусмотренных этим порядком, если иное не установлено международными договорами, ратифицированными Республикой Казахстан, дополнительно должны быть представлены:

легализованная выписка из торгового реестра или другой легализованный документ, удостоверяющий, что учредитель-иностранное юридическое лицо является юридическим лицом по законодательству иностранного государства, с нотариально засвидетельствованным переводом на государственный и русский языки;

копия паспорта или другой документ, удостоверяющий личность учредителя-иностранного физического лица, с нотариально засвидетельствованным переводом на государственный и русский языки.

Изменено 24 Марта 2009 пользователем Катя_Курникова

[Катя К]

Статья 16. Платежи и переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов

1. Платежи и переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через счета в уполномоченных банках, за исключением:

1) платежей и переводов денег физических лиц, а также платежей и переводов денег в их пользу в национальной валюте на территории Республики Казахстан;

2) переводов денег физических лиц, осуществляемых без открытия счета в уполномоченных банках, в соответствии с пунктом 3 настоящей статьи;

3) платежей между физическими лицами и юридическими лицами, имеющими лицензию Национального Банка Республики Казахстан на осуществление розничной торговли и предоставление услуг за наличную иностранную валюту;

4) платежей между физическими лицами и уполномоченными банками или уполномоченными организациями, осуществляемых через их обменные пункты;

5) выплаты юридическими лицами-резидентами заработной платы работникам-нерезидентам, а также юридическими лицами-нерезидентами заработной платы работникам - резидентам и нерезидентам в иностранной валюте;

6) оплаты юридическими лицами расходов, связанных с командированием работников за пределы Республики Казахстан, в иностранной валюте;

7) платежей между физическими лицами и юридическими лицами-нерезидентами, осуществляющими свою деятельность под таможенным контролем на таможенной территории Республики Казахстан в аэропортах, портах и пограничных переходах, открытых для международного сообщения;

8) платежей между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами, осуществляющими свою деятельность на территории Республики Казахстан, в национальной валюте в пределах суммы, установленной законодательством Республики Казахстан о платежах и переводах денег;

9) платежей посредством выдачи (передачи) чека, векселя;

10) платежей и переводов денег, осуществляемых через счета в иностранных банках, открытые в порядке, установленном настоящим Законом;

11) переводов денег со счетов нерезидентов в иностранных банках, осуществляемых ими в счет исполнения обязательств резидента, в случаях, предусмотренных нормативным правовым актом Национального Банка Республики Казахстан.

Наличная иностранная валюта, полученная юридическими лицами-резидентами и нерезидентами при проведении валютных операций на территории Республики Казахстан, подлежит обязательному зачислению на счета в уполномоченных банках.

2. Платежи и переводы денег по валютным операциям на территории Республики Казахстан, в отношении которых настоящим Законом определено требование лицензирования, регистрации, уведомления и (или) оформления паспорта сделки, осуществляются только через счета, открытые в уполномоченных банках.

3. Физические лица - резиденты и нерезиденты в пределах установленной суммы вправе осуществлять без открытия счета в уполномоченных банках:

1) безвозмездные переводы денег на территории Республики Казахстан, из Республики Казахстан и в Республику Казахстан (налоговые, лицензионные платежи, штрафы, переводы сумм наследства, алиментов, грантов и другие);

2) иные переводы денег из Республики Казахстан, не связанные с осуществлением физическим лицом предпринимательской деятельности и в отношении которых в соответствии с настоящим Законом не определено требование лицензирования, регистрации, уведомления.

4. Порядок использования и зачисления на счет наличной иностранной валюты резидентами и нерезидентами, а также сумма и порядок осуществления переводов денег без открытия банковского счета устанавливаются нормативными правовыми актами Национального Банка Республики Казахстан.

Статья 14. Валютные операции между резидентами и нерезидентами

1. Резиденты вправе совершать сделки с нерезидентами в национальной и (или) иностранной валюте по соглашению сторон в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан.

2. Резиденты вправе выпускать по операциям с нерезидентами векселя, выраженные в иностранной валюте.

3. Нерезиденты вправе без ограничений получать и переводить дивиденды, вознаграждение и иные доходы, полученные по вкладам (депозитам), ценным бумагам, заемным и иным валютным операциям с резидентами, осуществленным в порядке, предусмотренном настоящим Законом.

4. Если в отношении валютных операций, указанных в статьях 20-24 настоящего Закона, не установлены режимы валютного регулирования, валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений в порядке, установленном Национальным Банком Республики Казахстан, который вправе установить режим уведомления.

Режимы валютного регулирования, установленные настоящим Законом, не распространяются на валютные операции с нерезидентами, одной из сторон которых являются Национальный Банк Республики Казахстан и (или) Министерство финансов Республики Казахстан.

Статья 5. Органы валютного регулирования

1. Основным органом валютного регулирования в Республике Казахстан является Национальный Банк Республики Казахстан.

2. Правительство Республики Казахстан и иные государственные органы осуществляют валютное регулирование в пределах своей компетенции.

3. Национальный Банк Республики Казахстан и Правительство Республики Казахстан в соответствии с настоящим Законом в пределах своей компетенции издают нормативные правовые акты, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Нормативные правовые акты по вопросам валютного регулирования, разработанные органами валютного регулирования, подлежат обязательному согласованию с Национальным Банком Республики Казахстан.

4. Национальный Банк Республики Казахстан как основной орган валютного регулирования устанавливает:

1) требования к осуществлению резидентами деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, в соответствии со статьей 6 настоящего Закона;

2) порядок осуществления резидентами и нерезидентами валютных операций, в том числе режимы валютного регулирования:

Абзац второй подпункта 2 действовал по 31 декабря 2006 года в соответствии со статьей 34 (см. стар. ред.);

регистрации;

уведомления;

3) порядок осуществления мониторинга валютных операций нерезидентов, осуществляющих деятельность на территории Республики Казахстан (валютный мониторинг);

4) формы учета и отчетности по валютным операциям, обязательные для исполнения всеми резидентами и нерезидентами, по согласованию с уполномоченными государственными органами в соответствии с их компетенцией.

Валютные операции, в отношении которых настоящим Законом не установлен порядок их осуществления, проводятся без ограничений.

Письмо филиала ГУ «Национальный Банк Республики Казахстан»

от 15 мая 2006 года № 25008/496

Филиал ГУ «Национальный Банк Республики Казахстан» рассмотрев Ваш запрос, разъясняет следующее.

В соответствия п.п. 5) статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», валютным договором является соглашение, учредительные документы, включая изменения и дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются валютные операции.

Валютными операциями, в соответствии с п.п. 3) статьи 1 Закона являются операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа; ввоз, пересылка и перевод в РК, а также вывоз, пересылка и перевод из РК валютных ценностей, национальной валюты, ценных бумаг и платежных документов, номинал которых выражен в национальной валюте, не имеющих номинала ценных бумаг, выпущенных резидентами.

В соответствии с п. 18-19 главы 4 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления НБРК от 29.10.05 г. № 134, наличная иностранная валюта с банковских счетов юридических лиц в уполномоченных банках может быть изъята на цели осуществления платежей и переводов денег, указанных в п.п. 5 п. 1 статьи 16 Закона: на выплату юридическими лицами-резидентами заработной платы работникам-нерезидентам, а также юридическими лицами-нерезидентами заработной платы работникам-резидентам и нерезидентам в иностранной валюте.

Юридические лица для изъятия наличной иностранной валюты представляют в уполномоченный банк в качестве валютного договора приказ о командировании работников за пределы Республики Казахстан, смету командировочных расходов, приказ (распоряжение) о выплате заработной платы.

Уведомлять о заключении индивидуального трудового договора с нерезидентом и оплате его труда в иностранной валюте не требуется.

При этом обращаем Ваше внимание на то, что иностранцы и лица без гражданства, имеющие документ на право постоянного проживания в Республике Казахстан, в соответствии с п.п. 15) статьи 1 Закона являются резидентами.

Директор

К. Тулепов

Статья 9. Уведомление о валютных операциях

1. Режим уведомления включает предоставление в Национальный Банк Республики Казахстан информации по валютному договору в установленной форме резидентами-участниками валютных операций и (или) уполномоченными банками, а также профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими валютные операции по поручению клиентов, и последующее предоставление информации о проведенных операциях и изменениях валютного договора.

Резиденты-участники валютных операций уведомляют Национальный Банк Республики Казахстан после заключения валютного договора, но не позднее семи рабочих дней с даты начала исполнения обязательств по нему одной из сторон, а при открытии счета в иностранном банке в срок, установленный в пункте 2 статьи 25 настоящего Закона. В случае, если порядок уведомления распространился на валютный договор в процессе исполнения обязательств по нему, - не позднее семи рабочих дней с даты, когда валютные операции, осуществляемые по валютному договору, стали подлежать уведомлению.

2. Национальным Банком Республики Казахстан резиденту-участнику валютных операций выдается подтверждение об уведомлении в срок не более десяти дней с даты получения от него информации о валютном договоре.

3. Национальный Банк Республики Казахстан в целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций вправе затребовать валютный договор, на основании которого осуществляются валютные операции.

4. Уполномоченные банки и (или) профессиональные участники рынка ценных бумаг при отсутствии подтверждения об уведомлении проводят валютные операции клиентов, уведомляя Национальный Банк Республики Казахстан в порядке, устанавливаемом нормативным правовым актом Национального Банка Республики Казахстан.

[Гость Динка]

Еще Вы забыли один документ: справку из налогового комитета об отсутствии (наличии) у нерезидента - юр.лица задолженности перед бюджетом по оплате налогов и иных обязательных платежей в бюджет.

[Zarin-A]

по п.1.

Апостилированные в Швейцарии документы заново апостилировать в ДЮ не надо.

[Cam]

Не забудьте перевести все иностранные документы еще и на казахский язык! Могут и не потребовать, но лучше чтобы они были

[frost_k]

Еще Вы забыли один документ: справку из налогового комитета об отсутствии (наличии) у нерезидента - юр.лица задолженности перед бюджетом по оплате налогов и иных обязательных платежей в бюджет.

А это для чего и куда?

[Гость Красотка]

Всем доброго дня!

Ситуация следующая: Юр.лицо-нерезидент (Швейцария) намерено приобрести 100% доли в ТОО-резидент РК, принадлежащую физ.лицу-нерезиденту. Правильно ли будет определен следующий порядок действий...

Обратите внимание на концентрацию прав в соответствии с законом "О конкуренции". Может там быть ограничения, я не помню, там перечислены условия

Изменено 24 Марта 2009 пользователем Эдуард

[Гость Гость]

Здравствуйте!

Не раз приходилось это делать...

Так вот учредительные документы иностранной компании еще и на каз. яз переводить надо, а потом заверить подлинность подписи переводчика. На это уходит масса времени и средств.

И еще "большой прикол для маленькой компании" На иностранную компанию тож необходимо сделать запрос в областную налоговую о том, что оно не является налогоплательщиком в Казахстане. Эт для перерегистрации обязательно.

[Гость Красотка]

Sorry, имела ввиду экономическую концентрацию

Аккуратней с оверквоттингом.

Изменено 24 Марта 2009 пользователем Эдуард