Гость Акмарал Опубликовано 3 Июня 2009 Жалоба Опубликовано 3 Июня 2009 Руководители с организации съездили в командировку в г.Байконур. Контрагент - нерезидент. Им были выданы фискальный чек в рублях, квитанция по курсу выдана в тенге, а также счет-фактура в тенге, но налоговая ставка 18%. Правильно ли выданы первичные документы и можем ли мы взять в зачет эти расходы.
Лел Опубликовано 3 Июня 2009 Жалоба Опубликовано 3 Июня 2009 В зачет НДС вы взять не можете. На расходы, то есть на налоговые вычеты можете, в порядке предусмотренном ст. 101 НК: К компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся: 1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости); 2) фактически произведенные расходы на наем жилого помещения, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения и за бронь; 3) суточные, выплачиваемые работнику за время нахождения в командировке, в размере, установленном по решению налогоплательщика. Я так понимаю, это были расходы на проживание, а не счет из ресторана.
Рекомендуемые сообщения