Перейти к контенту
КАЗАХСТАНСКИЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ФОРУМ

Относительно командировочных расходов


Гость Акмарал

Рекомендуемые сообщения

Гость Акмарал

Руководители с организации съездили в командировку в г.Байконур. Контрагент - нерезидент. Им были выданы фискальный чек в рублях, квитанция по курсу выдана в тенге, а также счет-фактура в тенге, но налоговая ставка

18%. Правильно ли выданы первичные документы и можем ли мы взять в зачет эти расходы.

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

В зачет НДС вы взять не можете. На расходы, то есть на налоговые вычеты можете, в порядке предусмотренном ст. 101 НК:

К компенсациям при служебных командировках, подлежащим вычету, относятся:

1) фактически произведенные расходы на проезд к месту командировки и обратно, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на проезд и за бронь (в том числе электронного билета при наличии документа, подтверждающего факт оплаты его стоимости);

2) фактически произведенные расходы на наем жилого помещения, включая оплату расходов за бронь, на основании документов, подтверждающих расходы на наем жилого помещения и за бронь;

3) суточные, выплачиваемые работнику за время нахождения в командировке, в размере, установленном по решению налогоплательщика.

Я так понимаю, это были расходы на проживание, а не счет из ресторана.

Ссылка на комментарий
Поделиться на других сайтах

Гость
Эта тема закрыта для публикации сообщений.
  • Недавно просматривали   0 пользователей

    • Ни один зарегистрированный пользователь не просматривает эту страницу.
  • Upcoming Events

    No upcoming events found
  • Recent Event Reviews

×

Важная информация

Правила форума Условия использования