валютное законодательство - что делать?

[snappy]

Добрый день, всем!

Сложилась такая ситуация в 2008г:

При покупке ТМЦ у нерезидента, часть предоплаты была произведена резидентом РК (т.е. нами) с открытием паспорта сделки.

Вторая часть оплаты должна быть в виде аккредитива, который в итоге был открыт другой компанией нерезидентом на основании дополнительного соглашения, в которое была включена эта другая компания в качестве Плательщика. При этом мы должны позже оплатить Плательщику (нерезиденту).

Должны ли мы были открывать новый паспорт сделки на это дополнительное соглашение или дополнительный лист к паспорту?

Продолжение:

Т.к. мы не получили оригинал, то и в банк мы это доп соглашение не показывали, но по бухгалтерии провели. Оплату Плательщик не требует (пока). Срок основного договора и дополнительного соглашения истек в конце 2008г.

Какие есть риски?

В принципе какие могут быть минимальные и максимальные последствия для нашей компании, и конкретно для работников со стороны органов?

СПАСИБО! :rupor:

[Эвитта]

Требуется уточнить:

- ТМЦ полностью поставлены резиденту?

- какая сумма стоит в ГТД (с учётом проплаченной нерезидентом суммы)?

ИМХО, доп.лист к паспорту сделки нужно было делать.

Изменено 6 Ноября 2009 пользователем Эвитта

[snappy]

Требуется уточнить:

- ТМЦ полностью поставлены резиденту? можно сказать, что да!- какая сумма стоит в ГТД (с учётом проплаченной нерезидентом суммы)?

полная вся

ИМХО, доп.лист к паспорту сделки нужно было делать.

[Джуно]

Обратитесь в Банк который Вас обслуживает, Вы им за это платите чтобы они Вас консультировали.

По теме: Однозначно Вы должны были оформить доп.лист к паспорту сделки, судя по всему Вам грозят санкции по ст.180 КоАп но там на усмотрение НацБанка.

Далее поскольку за Вас расчитывался нерезидент то у Вас с ним должен быть договор на предоставление кредита, а там в зависимости от суммы и сроков должно быть получено регистрационное свидетельство в Нац.Банке.

В общем обращайтесь в Банк где у Вас оформлен паспорт сделки,там Вам думаю всё более подробно объяснят,затягивать не советую поскольку есть санкции за несвоевременное получение рег.свидетельства ст.182 КоАп

[snappy]

Обратитесь в Банк который Вас обслуживает, Вы им за это платите чтобы они Вас консультировали.

По теме: Однозначно Вы должны были оформить доп.лист к паспорту сделки, судя по всему Вам грозят санкции по ст.180 КоАп но там на усмотрение НацБанка.

Далее поскольку за Вас расчитывался нерезидент то у Вас с ним должен быть договор на предоставление кредита, а там в зависимости от суммы и сроков должно быть получено регистрационное свидетельство в Нац.Банке.

В общем обращайтесь в Банк где у Вас оформлен паспорт сделки,там Вам думаю всё более подробно объяснят,затягивать не советую поскольку есть санкции за несвоевременное получение рег.свидетельства ст.182 КоАп

Спасибо за комментарии. Жду еще.

Т.к. мы уже все просрочили. каковы максимальные последствия со стороны Нац банка (может фин пола)?

[snappy]

Спасибо за комментарии. Жду еще.

Т.к. мы уже все просрочили. каковы максимальные последствия со стороны Нац банка (может фин пола)?

[Джуно]

Последствия в КоАп .

ИМХО если обратитесь сами в НБ РК последствия будут меньше, чем когда это сделает Банк.

[Эвитта]

По оформлению доп.листа к ПС:

13. Дополнительные листы к паспорту сделки составляются по форме паспорта сделки, с заполнением тех разделов, информация в которых подлежит уточнению, в следующих случаях:

2) изменения информации, указанной в паспорте сделки, за исключением случаев, указанных в части третьей настоящего пункта Правил;

Доп.лист необходимо было оформлять, т.к. у вас менялась информация, указанная в паспорте сделки. Нужно будет сейчас оформить данный доп.лист. В противном случае не сможете закрыть паспорт сделки.

Вот также полезная информация по Вашему вопросу:

5. ...

При осуществлении третьим (-и) лицом (-ами)-нерезидентом (-ами) платежей и (или) переводов денег по контракту импортер представляет в банк паспорта сделки информацию по этим платежам с указанием наименования или фамилии, имени третьего лица-нерезидента, страны нахождения, даты, суммы и валюты платежа не позднее 180 календарных дней с даты проведения платежа и (или) перевода денег.

Правила дополнены пунктом 5-1 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.08 г. № 93

5-1. При непредставлении документов в соответствии с пунктом 5 Правил уполномоченный банк направляет не позднее пятого числа месяца, следующего за месяцем наступления случая, установленного в подпункте 1) пункта 44 Правил, запрос (в письменной форме либо с использованием электронной цифровой подписи) в адрес экспортера или импортера о представлении документов, которые подтверждают исполнение обязательств нерезидентом по контракту или обстоятельства, влияющие на сроки и условия исполнения обязательств нерезидентом по контракту.

Филиал Национального Банка на основании направленной уполномоченным банком в соответствии с подпунктом 1) пункта 44 Правил информации, а также по оформленным в филиале Национального Банка паспортам сделок, направляет письменный запрос в адрес экспортера или импортера о представлении письменной информации и подтверждающих документов об обстоятельствах, влияющих на сроки и условия исполнения обязательств нерезидентом по контракту, а также документов, подтверждающих исполнение обязательств нерезидентом по контракту.

Правила дополнены пунктом 5-2 в соответствии с постановлением Правления Национального Банка РК от 28.11.08 г. № 93

5-2. Запрошенные согласно пункту 5-1 документы (при наличии) и информация в письменном виде предоставляются экспортером или импортером в течение десяти календарных дней с даты получения запроса.

Уполномоченный банк не контролирует соблюдение экспортером или импортером сроков, предусмотренных пунктами 5 и 5-2 Правил.

31. При оплате контракта третьим (-и) лицом (-ами)-нерезидентом (-ами) информация по нему (ним) указывается в разделе «Особые отметки банка паспорта сделки» паспорта сделки при ее наличии в контракте.

Изменено 6 Ноября 2009 пользователем Эвитта

[Эвитта]

Далее поскольку за Вас расчитывался нерезидент то у Вас с ним должен быть договор на предоставление кредита, а там в зависимости от суммы и сроков должно быть получено регистрационное свидетельство в Нац.Банке.

Только хотела об этом написать, но Вы опередили. На каких основаниях нерезидент оплачивал за резидента за товар? Точно кредит был? Какова его сумма и срок?

[snappy]

Просмотрев ст. 180 КоАп нашла, что нас могут отштрафовать только до 200 МРП, что является довольно небольшой суммой.

(Слава Богу).

[snappy]

Цитата(Джуно @ 6.11.2009, 17:47)

Далее поскольку за Вас расчитывался нерезидент то у Вас с ним должен быть договор на предоставление кредита, а там в зависимости от суммы и сроков должно быть получено регистрационное свидетельство в Нац.Банке.

У нас нет договора на предоставления кредита. За нас просто оплатили с условием последующего возврата по требованию Плательщика. Пока такое не наступило (180 дней и прочее прошло).

Здесь тоже есть какие-то риски?