ТОО не стоит на учете по НДС, а контрагент - плательщик НДС (оформление бухгалтерских документов)

[Гость Гульсум]

Здравствуйте! Ответьте, пожалуйста, если ТОО не стоит на учете по НДС, а контрагент плательщик НДС. Как правильно оформить бухгалтерские документы?

И почему стоящие на учете по НДС не хотят работать с теми, кто не стоит на учете по НДС?

Заранее спасибо.

[Александр К]

Здравствуйте! Ответьте, пожалуйста, если ТОО не стоит на учете по НДС, а контрагент плательщик НДС. Как правильно оформить бухгалтерские документы?

И почему стоящие на учете по НДС не хотят работать с теми, кто не стоит на учете по НДС?

Заранее спасибо.

Потому что будет отрицательная разница между НДС полученным и НДС уплаченным, которую плательщик НДС будет возмещать в бюджет за счёт собственных средств. Почитайте форум, этот вопрос (зачёт по НДС) уже обсуждался.

[Лел]

Как правильно оформить бухгалтерские документы?

Как обычно - оформляется накладаная или акт приема-передачи или акт выполненных работ, смотря что у вас является первичными бухгалтерскими документами.

Почитайте форум, этот вопрос (зачёт по НДС) уже обсуждался.

Например, здесь: http://forum.zakon.kz/index.php?showtopic=139200

[Гость Лайма]

Потому что будет отрицательная разница между НДС полученным и НДС уплаченным, которую плательщик НДС будет возмещать в бюджет за счёт собственных средств.

подчеркнутое разъясните, пожалуйста - мне лично очень интересно каким образом косвенный налог вдруг становится "налоговым бременем"?

[Александр К]

Лайма, вам Лел дала ссылку где это подробно описано. Лучше чем там я не опишу.

[Гость Лайма]

Лайма, вам Лел дала ссылку где это подробно описано. Лучше чем там я не опишу.

Лел не мне дала ссылку - это первое.

Второе - всё, что пишет Лел лично я прекрасно понимаю, а вот вы её как-раз таки и не поняли.

И вводите в заблуждение топикстартера.

НДС - налог косвенный, так что если платите вы его за резидента - не платите с дохода.

А когда с дохода платите не получив зачета, то платите не своими деньгами, а деньгами покупателя.

Ведь Ваш доход складывается из стоимости реализации за минусом НДС.

[Эдуард]

Ведь Ваш доход складывается из стоимости реализации за минусом НДС.

Угу. Вот только доход может оказаться вовсе не доходом, а убытком.

[Гость Лайма]

Угу. Вот только доход может оказаться вовсе не доходом, а убытком.

угу...чего только не бывает

[Гость Guest]

Здравствуйте! Ответьте, пожалуйста, если ТОО не стоит на учете по НДС, а контрагент плательщик НДС. Как правильно оформить бухгалтерские документы?

И почему стоящие на учете по НДС не хотят работать с теми, кто не стоит на учете по НДС?

Заранее спасибо.

Не хотят работать, т.к. НДС в зачет не отнести если не стоит на учете по НДС

[Гость Лайма]

Не хотят работать, т.к. НДС в зачет не отнести если не стоит на учете по НДС

Продолжайте, я заинтригован! (с)

Не возьмете в зачет, оплатите сумму начисленного НДС, который вы (если не в долг, конечно, реализовали), получили от ваших покупателей.

(Эдуард, не бейте меня! Я просто хочу понять, почему не понимают простого!)

Так вот, ваша стОимость реализации складывается из , грубо говоря, двух сумм -Облагаемый НДС доход плюс НДС.

Который вы получаете от покупателя.

А все ваши доходы/убытки считаются уже без НДС, то есть, без косвенного налога. Косвенность НДС и заключается в том, что его "бремя" несет на себе покупатель.

Ну не вижу причин отказываться работать с неплательщиками НДС в случае по вопросу Топикстартера!

[Эдуард]

Ну не вижу причин отказываться работать с неплательщиками НДС в случае по вопросу Топикстартера!

Зря. Это зачастую реально экономически не выгодно. И чем меньше маржа, тем более не выгодно.

[Гость Лайма]

Зря. Это зачастую реально экономически не выгодно. И чем меньше маржа, тем более не выгодно.

а как маржа с НДС увязана?

[Гость Лайма]

недописалось в предыдущий пост, звиняйте!

если не состоит на учете по НДС ваш "услугоипрочееДатель", то его счет-фактура (имеют право)) примерно выглядит так:

100тенге.

Вы что, всерьёз полагаете, что в этих ста тыщах подразумевается НДС???

если б был плательщик, то было бы так:

100+12=112, а не 89,29 + 10,71=100

п.с.флудим?

[Эдуард]

а как маржа с НДС увязана?

Пройдите по ссылке, данной выше и посмотрите пример, приведенный Чашкиным. Думаю будет понятно, что доход при работе с плательщиком НДС выше, чем при работе с неплательщиком. Разность дохода - на сумму НДС. Соответственно, при большой марже относительное влияние этого "убытка" будет меньше, при маленькой марже - больше.

[Эдуард]

если не состоит на учете по НДС ваш "услугоипрочееДатель", то его счет-фактура (имеют право)) примерно выглядит так:

100тенге.

Вы что, всерьёз полагаете, что в этих ста тыщах подразумевается НДС???

если б был плательщик, то было бы так:

100+12=112, а не 89,29 + 10,71=100

Вы всерьез полагаете, что неплательщик НДС будет писать цену 89,29 при средней цене на рынке в 100?

[Гость Лайма]

Вы всерьез полагаете, что неплательщик НДС будет писать цену 89,29 при средней цене на рынке в 100?

Я же написала, что когда встанет на учет как НДС-ник НДС будет начислять НА 100 тенге, косвенность, однако....

[Эдуард]

Я же написала, что когда встанет на учет как НДС-ник НДС будет начислять НА 100 тенге, косвенность, однако....

Кто же у него купит за 112 при средней цене в 100?

[Гость Лайма]

Кто же у него купит за 112 при средней цене в 100?

Полемика?

Не знаем же, как платят КПН, упрощенка или общеустановленный.

Но КПН - это уже ваши деньги и 20%.

Если общеустановленный.

[Эдуард]

Но КПН - это уже ваши деньги и 20%.

Если общеустановленный.

Режим налогообложения КПН в принципе не важен в данной ситуации. В любом случае нужно оценивать бизнес-операцию в комплексе и смотреть, что будет в сухом остатке.

Моя позиция прежняя - плательщику НДС выгоднее работать с плательщиками НДС.

[Александр Чашкин]

плательщику НДС выгоднее работать с плательщиками НДС.

согласен за исключением случая, когда цена у плательщика на 12% или более превышает цену у неплательщика. :biggrin: