сделки с лжепредприятиями

[Nastena*]

Добрый день! У меня такой вопрос, точнее проблемка: Одно из наших предприятий имело сделки с лжепредприятием (таковым признано приговором суда). В настоящее время в отношении всех контрагентов возбуждены уголовные дела по ст. 222 УК РК. Но уголовные дела находятся на стадии расследования. Однако налоговая, не дожидаясь, результатов по уголовному делу уже выставляет доначисление по налогам. Вопрос заключается в следующем: законны ли действия налоговых органов?

[KZ Lawyer]

Cледствие будет выяснять имеется ли в действиях контрагентов состав преступления и с доначислениями не связаны. Имхо. Главное, наличие вступившего в силу решение суда о признании лжепредприятием на основании которого Налоговый депаратамент будет производит доначисление.

Изменено 7 Ноября 2011 пользователем KZ Lawyer

[Electrolux]

а сама сделка с лжепредприятием действительно имела место? или все было фиктивно? если сделка имело место, отражено ли это в приговоре?

[Жангельды Сулейманов]

Добрый день! У меня такой вопрос, точнее проблемка: Одно из наших предприятий имело сделки с лжепредприятием (таковым признано приговором суда). В настоящее время в отношении всех контрагентов возбуждены уголовные дела по ст. 222 УК РК. Но уголовные дела находятся на стадии расследования. Однако налоговая, не дожидаясь, результатов по уголовному делу уже выставляет доначисление по налогам. Вопрос заключается в следующем: законны ли действия налоговых органов?

1. какая то компания Х признана ЛП - вопрос: размещено ли это ЛП на сайте НК в перечне ЛП?

2. в отношении всех контрагентов возбуждена 222 - это маловероятно, возможно проводится ДСП

3. доначисление налогов на основании уведомления 7 или по результатам НП?

[Nastena*]

1. какая то компания Х признана ЛП - вопрос: размещено ли это ЛП на сайте НК в перечне ЛП?

2. в отношении всех контрагентов возбуждена 222 - это маловероятно, возможно проводится ДСП

3. доначисление налогов на основании уведомления 7 или по результатам НП?

компания лжепредприятие конечно уже размещено на сайте. На основании уведомления...

[Nastena*]

Однако финпол не удосужился проверить наличие сделок. Хронометраж, замеры никто не делал. Поэтому по сути вину лжепредприятия не доказали. Просто попросили НК косвенным методом сделать расчет, сделали запрос в МинФин по принципу "пирамида" и все. Доказать фиктивность сделки никто не утруждал себя. Финпол на суде пояснил,ч то они руководствуются методическими указаниями и НП ВС РК, в котором сказано, что признаками лжепредприятия является отсутствие ТОО по юридическому адресу, отсутствие у ТОО штата и т.п. Кроме того, На момент совершения сделки предполагаемое лжепредприятие не может быть на сайте налоговиков, потому что таковым его можно признать только вступившим приговором суда, а потом уже размещать на сайте. Получается что мы лишены возможности защищать себя...

[Жангельды Сулейманов]

финпол не обязан проверять сделки, финпол производит расследование по УПК.

если суд в приговоре установил что ТОО Х является ЛП, и приговор вступил в силу, то тогда налоговики ОБЯЗАНЫ выставить контрагентам уведомления

[Nastena*]

финпол не обязан проверять сделки, финпол производит расследование по УПК.

если суд в приговоре установил что ТОО Х является ЛП, и приговор вступил в силу, то тогда налоговики ОБЯЗАНЫ выставить контрагентам уведомления

Финпол обязан доказать, что эти сделки были мнимые))))))