соучредитель требует вернуть ему деньги, уплаченные ТОО в качестве налога

[Вовун]

ТОО. Соучредители Пупкин и Васечкин, доли 50/50. Васечкин - единственный работник предприятия, директор.

Пупкин подает иск к ТОО, где требует вернуть ему 1 млн. Основания – он из своих денег уплатил эту сумму в бюджет как НДС за ТОО. Есть квитанции об уплате ТОО 1 млн. тенге в качестве НДС наличными, на квитанции об уплате его подпись. Если бы оплата шла за счёт денег ТОО, пусть ответчик покажет документ, по которому ему был выдан этот 1 млн.

Позиция ТОО – этот 1 млн. в этот день взял в подотчет Васечкин, дал своему партнеру по бизнесу для уплаты налога, получил от того квитанции, отчитался. Есть расходник о получении Васечкиным этой суммы и его авансовый отчет. Чья подпись на квитанции – значения не имеет.

Я на стороне ТОО и Васечкина. Какие можно привести аргументы со ссылками на НПА против иска? Может какие то Правила ведения кассовых операций и т.п.

[Орал]

п. 3 ст. 22 Закона о платежах и переводах. И доказательства факта передачи денег Васечкиным Пупкину.

[Вовун]

И доказательства факта передачи денег Васечкиным Пупкину.

Увы, таковые отсутствуют. Всё делалось на доверии.

ЗЫЖ За ссылку на норму Закона - спасибо!

[terminate]

Основания – он из своих денег уплатил эту сумму в бюджет как НДС за ТОО.

а какие собсно причины его побудили на это, есть какое нибудь поручение от ТОО? или он самоуправничает?

[Фаталист]

Увы, таковые отсутствуют. Всё делалось на доверии.

Затупил, Вам же обратное надо фактически доказать ))

Изменено 30 Декабря 2011 пользователем Фаталист

[Zarin-A]

а квитанции об уплате налога у Пупкина и те, которыми Васечкин отчитался один и те же? Там же номера, даты. Или разные квитанции и уплатили 2 раза по ляму? Оригинал квитанции у кого? Наличие копии квитанции у Пупкина не доказывает факта уплаты своими деньгами и права на возмещение.

Изменено 30 Декабря 2011 пользователем Zarin-A

[Фаталист]

а квитанции об уплате налога у Пупкина и те, которыми Васечкин отчитался один и те же? Там же номера, даты. Или разные квитанции и уплатили 2 раза по ляму? Оригинал квитанции у кого? Наличие копии квитанции у Пупкина не доказывает факта уплаты своими деньгами и права на возмещение.

Фактически платил налог Пупкин, соответственно оригинал квитанции об оплате у него/на него. Документов, подтверждающих, что деньги для оплаты за ТОО ему передал Васечкин, нет. ИМХО могут помочь только свидетельские показания, типа водитель - возил Пупкина от Васечкина до отделения банка, знакомых - вчера Пупкин сказал, что Васечкин дал деньги на налоги... И то наверное только в рамках уголовного дела в отношение Пупкина по факту мошенничества.

[Zarin-A]

не факт!

если Васечкин отчитался в бухгалтерии, значит. он сдал или оригинал квитанции к авансовому отчету или копию, заверенную синей печатью банка. А сличить квитанции в бухгалтерии и у Пупкина на идентичность легко, номер платежа и пр. Васечкин взял в кассе в подотчет 1 лям, отдал Пупкину, Пупкин внес в кассу банка, отдал квитанции, Васечкин отчитался. У Васечкина: подотчет-расход-отчет, у Пупкина: копии квитанций. Факт оплаты из своих средств и источник средств не подтвержден.

Изменено 30 Декабря 2011 пользователем Zarin-A

[Фаталист]

Васечкин отчитался. У Васечкина: подотчет-расход-отчет, у Пупкина: копии квитанций. Факт оплаты из своих средств и источник средств не подтвержден.

Позиция Пупкина: у ТОО не было денег, обратились ко мне, я со своих личных денег заплатил, вот квитанция. Васечкин мои затраты компенсировать не хочет - слепил кассовые документы (выдал сам себе, принял сам у себя), благо он один во всех лицах. Документов, подтверждающих, что деньги для оплаты передал мне Васечкин, не существует. Получается Пупкин действовал без поручения, но его действия в дальнейшем были одобрены. Имеет право на возмещение затрат.

Изменено 30 Декабря 2011 пользователем Фаталист

[Zarin-A]

ну тоже вариант. надо кассу подбивать. если официальная , конечно. с другой стороны лям по ндс и то только если к уплате, а не зачетный, это оборот мин. 9 млн. ? ТОО не плательщик НДС? деятельность есть, деньги должны быть.

Изменено 30 Декабря 2011 пользователем Zarin-A