Должник получил доход незаконным путем

[Гость Гость]

Добрый день.

Ситуация такова.

Должник получил доходы в виде денежных средств заведомо незаконным путем и возможно "легализовал" их в своем отчете. Как сдавались налоговый и иные отчеты мы не знаем. То что денежные средства были получены незаконно - доказано.

Вопрос? Как в бухгалтерском учете бухгалтер Должника мог отразить оприходование денежных средств не имея но то оснований?

Даже если из сложившейся ситуации они нашли выход, какие, предусмотренные налоговым законодательством нормы были нарушены.? или могли быть нарушены?

в УК РК имеется статья о легализации денежных средств заведомо незаконным путем, хотелось бы привязать еще и налоговые и административные нарушения.

Спасибо всем!

[Юлька]

Sorry, а вы кем приходитесь должнику?

Как в бухгалтерском учете бухгалтер Должника мог отразить оприходование денежных средств не имея но то оснований?

Это и должно установить расследование - если оно ведется. Оно ведется?

Для точной квалификации необходимо знать все обстоятельства дела.

Из вашей фабулы усматривается только

Статья 178 КоАП РК. Нарушение законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности физическими и должностными лицами

1. Неисполнение и (или) ненадлежащее исполнение физическими и должностными лицами обязанностей, предусмотренных законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, совершенное в виде:

уклонения от ведения бухгалтерского учета, не причинившего крупного ущерба;

составления искаженной финансовой отчетности, сокрытия данных, подлежащих отражению в бухгалтерском учете, а равно уничтожения бухгалтерской документации, не причинивших крупного ущерба...

либо

Статья 218 УК РК. Нарушение законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности

Уклонение уполномоченного для ведения бухгалтерского учета лица от документирования сведений, предусмотренных законодательством, либо внесение этим лицом в бухгалтерскую документацию заведомо ложной информации о хозяйственной и финансовой деятельности организации, а равно уничтожение бухгалтерской документации до истечения сроков их хранения, причинившие крупный ущерб...