продажа доли

[Гость Гость_Серик_*]

Уважаемые, подскажите как быть когда один нерезидент продает свою долю участия в ТООшке (резидент) другому нерезиденту? Меня интересуют аспекты валютного регулирования. Есть ли какие особенности? Очень нужно. Заранее спасибо.

С уважением,

Серик.

[Гость Гость_Серик_*]

Полагаю, что данная ситуация не подпадает под действие законодательства РК так, как платеж за долю будет произведен из одного иностр. банка в другой иностр. банк. Есть у когонить мысли? Help!!! Или подскажите адрес, где можно с банкирами пообщаться.

[Гость Гость_Серик_*]

Ау, ктонить есть на форуме!!!

[Гость Аврора]

ГК РК ст. 42 п.6.

Юридическое лицо подлежит перерегистрации в случаях:

1) уменьшения размера уставного капитала;

2) изменения наименования;

3) изменения состава участников в хозяйственных товариществах (за исключением хозяйственных товариществ, в которых ведение реестра участников хозяйственного товарищества осуществляется профессиональным участником рынка ценных бумаг, имеющим лицензию на осуществление деятельности по ведению системы реестров держателей ценных бумаг).

Изменения, внесенные в учредительные документы по указанным основаниям без перерегистрации юридического лица, являются недействительными.

В случае внесения других изменений и дополнений в учредительные документы юридическое лицо извещает об этом регистрирующий орган в месячный срок.

Согласно статьи 3 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" за пределами Республики Казахстан настоящий Закон распространяется на резидентов Республики Казахстан.

Изменено 2 Мая 2006 пользователем Аврора

[Гость Гость_Серик_*]

ГК РК ст. 42 п.6.

Согласно статьи 3 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле" за пределами Республики Казахстан настоящий Закон распространяется на резидентов Республики Казахстан.

Спасибо, что откликнулись!!!

Дело в том, что в отношениях купли-продажи доли участвуют два нерезидента. И это значит, что они могут не обращать внимание на наше зак-во? Даже несмотря на то, что предмет купли-продажи нах-ся в Казахстане?

Какже тогда быть со ст. 1114 ГК РК (обратите внимание на второй пункт):

Статья 1114. Право, применяемое к договору о создании юридического лица с иностранным участием

1. К договору о создании юридического лица с иностранным участием применяется право страны, где учреждается или учреждено юридическое лицо.

2. Отношения, регулируемые настоящей статьей, включают в себя отношения по созданию и прекращению юридического лица, передаче доли участия в нем и другие отношения между участниками юридического лица, связанные с их взаимными правами и обязанностями (в том числе определяемые последующими соглашениями).

3. Положения настоящей статьи применяются и в случае установления взаимных прав и обязанностей участников юридического лица с иностранным участием другими учредительными документами.

[Гость ШАМАН]

З А К О Н РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН О валютном регулировании и валютном контроле

Статья 21. Прямые инвестиции

Прямые инвестиции нерезидентов в Республику Казахстан и резидентов за границу осуществляются в режиме регистрации.

и дефиниция из статьи 1 того же закона

14) прямые инвестиции - вложения денег, ценных бумаг, вещей, имущественных прав, включая права на результаты интеллектуальной творческой деятельности, и иного имущества в оплату акций (вкладов участников) юридического лица, в результате которых лицу, осуществляющему такие вложения, будут принадлежать десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) данного юридического лица;

так что sapienti sat

С уважением,

[Гость Аврора]

Ст.1084. ГК РК Определение права, подлежащего применению к гражданско-правовым отношениям, осложненным  иностранным элементом

     1. Право, подлежащее применению к гражданско-правовым отношениям с участием иностранных граждан или иностранных юридических лиц либо осложненным иным иностранным элементом, определяется на основании настоящего Кодекса, иных законодательных актов, международных договоров, ратифицированных Республикой Казахстан и признаваемых международных обычаев. 

Может я и ошибаюсь, но я думаю, что как ст.1084, так и ст.1114 ГК говорят об отшонениях с участием иностанцев, т.е.между резинетами и нерезидентами.

Юристы на форуме либо подтвердят, либо опровергунт это.

[Гость ШАМАН]

Ст.1084. ГК РК Определение права, подлежащего применению к гражданско-правовым отношениям, осложненным  иностранным элементом

     1. Право, подлежащее применению к гражданско-правовым отношениям с участием иностранных граждан или иностранных юридических лиц либо осложненным иным иностранным элементом, определяется на основании настоящего Кодекса, иных законодательных актов, международных договоров, ратифицированных Республикой Казахстан и признаваемых международных обычаев. 

Может я и ошибаюсь, но я думаю, что как ст.1084, так и ст.1114 ГК говорят об отшонениях с участием иностанцев, т.е.между резинетами и нерезидентами.

Юристы на форуме либо подтвердят, либо опровергунт это.

Опровергнут... применяется и к тем где только иностранцы и там где отношения осложнены иностранным элементом (т.е. где есть и резы и нерезы)

С уважением,

[Гость Гость_Серик_*]

Аврора, Шаман спасибо за то, что приняли участие в обсуждении. Вы меня сильно выручили. По вопросу об отношениях, осложненных иностр. элементом, подддерживаю Шамана.

[Гость Серикк]

Уважаемый Шаман,

Если следовать требованиям упомянутого Вами закона, то при регистрации ТОО с иностранным участием, необходимо получать регистрационное свидетельство НБ РК, я Вас правильно понял? Просто я немного занимался регистрациями ТООшек, но никогда о подобном не слышал. С нетерпением жду ваших коментов.

[Гость Присяжный]

регистрационное свидетельство надо получать когда деньги из бугра придут. Например, нерик вносит деньги в уставняк.

Случай когда один нерик продает другому никаких бумаг из нацбанка не недо, только договор в юст и все.

Многие такой договор составляют на русском языке и в тенге, прокатывает.

[Гость ШАМАН]

Вопрос в том когда вы занимались регистрацией ТОО-шек.

Закон Республики Казахстан от 13 июня 2005 года № 57-III «О валютном регулировании и валютном контроле» был введен в действие совсем недавно - 17 декабря 2005 года.

Сам честно говоря не сталкивался с данной ситуацией после введения закона в силу, но при буквально толковании - всем регистрироваться !

[Гость Серикк]

Регистрацией ТООшек я занимался сравнительно недавно, уже после принятия Закона. Однако, при этом меня мало интересовало был ли оплачен уставняк или как его будут оплачивать? А вот здесь, я полагаю, и возникают головняки с Нац Банком: без рег. свидетельства ТООшке просто не дадут бабки, перечисленные учредителями-нерезидентами в уплату уставняка (слово то такое, надо запомнить).

[Эвитта]

Реально сейчас столкнулась с подобной ситуацией. Мы продаём 50%-ную долю участия в казахстанском ТОО российской компании, при этом наше участие в этом ТОО прекращается полностью, а россияне становятся там единственным участником. Стоимость доли оценили в 350тыс.долларов. По валютному законодательству приобретение нерезидентом доли участия 10% и более процентов на сумму свыше 300тыс.долларов подлежит регистрации в Нац.банке. Наш обслуживающий банк сообщил нам, что до тех пор пока вышеуказанная сделка не пройдёт регистрацию в Нац.банке, нам деньги за долю не зачислят на счёт. И вот теперь сидим ломаем голову какие и кто дожен принести документы на регистрацию в Нац.банк. С одной стороны, мы выходим из ТОО и почему нас должна волновать регистрация прямых инвестиций российской компании? Обязанность же по регистрации возлагается на резидента, являющегося объектом инвестирования (в нашем случае это ТОО). Теперь возникает вопрос, а какой документ должен предоставляться для регистрации в НБ? Договор купли-продажи заключается между нами и российской компанией, а регистарционное свидетельство получает само ТОО, не являющееся стороной в договоре. Неувязочка какая-то...

Далее:

Статья 10. Документы, требуемые для получения лицензии и регистрационного свидетельства

Резиденты в соответствии с требованиями, предъявляемыми к осуществлению деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, а также в соответствии с требованиями режимов валютного регулирования, установленными настоящим Законом, представляют в Национальный Банк Республики Казахстан:

1) заявление;

2) копию валютного договора, прошитую и заверенную подписью (для физических и юридических лиц) и печатью (для юридических лиц);

4) копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица (для юридических лиц);

6) копию документа, подтверждающего присвоение унифицированного идентификационного кода, выданного уполномоченным органом государственной статистики Республики Казахстан (для юридических лиц);

7) копию документа, подтверждающего государственную регистрацию налогоплательщика;

10) копии документов, подтверждающих возникновение, исполнение и прекращение обязательств по валютному договору.

Как этот список соотнести с нашей ситуацией? Особенно п.10) непонятен, т.к. по договору мы вперёд берём деньги и только потом у россиян возникает право переоформить долю на себя через юстицию. Т.е. документы, подтверждающие исполнение и прекращение обязательств по валютному договору, представлены нами быть не могут.

Кто-нибудь может чего подсказать по этому вопросу? Нац.банк устных разъяснений не даёт, а получение ответа на письменный запрос много времени займёт.

ПС. Да, и что ещё не маловажно, принадлежащая сейчас россиянам другая 50%-ная доля в ТОО не подлежала регистрации в НБ как прямые инвестиции нерезидентов в РК, т.к. на тот момент её сумма не дотягивала до необходимой для регистрации.

Изменено 5 Мая 2006 пользователем Эвитта

[Жанара79]

Реально сейчас столкнулась с подобной ситуацией. Мы продаём 50%-ную долю участия в казахстанском ТОО российской компании, при этом наше участие в этом ТОО прекращается полностью, а россияне становятся там единственным участником. Стоимость доли оценили в 350тыс.долларов. По валютному законодательству приобретение нерезидентом доли участия 10% и более процентов на сумму свыше 300тыс.долларов подлежит регистрации в Нац.банке. Наш обслуживающий банк сообщил нам, что до тех пор пока вышеуказанная сделка не пройдёт регистрацию в Нац.банке, нам деньги за долю не зачислят на счёт. И вот теперь сидим ломаем голову какие и кто дожен принести документы на регистрацию в Нац.банк. С одной стороны, мы выходим из ТОО и почему нас должна волновать регистрация прямых инвестиций российской компании? Обязанность же по регистрации возлагается на резидента, являющегося объектом инвестирования (в нашем случае это ТОО). Теперь возникает вопрос, а какой документ должен предоставляться для регистрации в НБ? Договор купли-продажи заключается между нами и российской компанией, а регистарционное свидетельство получает само ТОО, не являющееся стороной в договоре. Неувязочка какая-то...

Попробуйте выбрать простой вариант: берете договор о продаже доли россиянам и сдаете его на регистрацию в Нац.банк. На пункт 10) не обращайте внимание, в крайнем случае приложите копию протокола общего собрания участников ТОО с решением об одобрении такой сделки, копию устава, откуда будет виден состав участников.

[Гость Гость]

Попробуйте выбрать простой вариант: берете договор о продаже доли россиянам и сдаете его на регистрацию в Нац.банк. На пункт 10) не обращайте внимание, в крайнем случае приложите копию протокола общего собрания участников ТОО с решением об одобрении такой сделки, копию устава, откуда будет виден состав участников.

Умники, документы подает ТООшка, доля участия в которой является предметом купли-продажи. Еще советую узнать телефон по 088 филиала Нац Банка по месту нахождения ТООшки (именно он) выдает рег.свид-ва и проконсультироваться у них. Как правило они идут на встречу.

[Эвитта]

Попробуйте выбрать простой вариант: берете договор о продаже доли россиянам и сдаете его на регистрацию в Нац.банк. На пункт 10) не обращайте внимание, в крайнем случае приложите копию протокола общего собрания участников ТОО с решением об одобрении такой сделки, копию устава, откуда будет виден состав участников.

Да всё бы ничего, если бы не п. 59 Правил - "Для регистрации валютного договора резидент-участник валютного договора обращается в терфил НБ...". В нашем случае ТООшка не является участником валютного договора (договор то между нами и нерезидентом). И потом, деньги должны срочно пройти, а если сейчас закинуть не те документы, то НБ может отказать в регистарции и опять всё новому. Может кто сталкивался с такой ситуацией? Какие и кто предоставляет документы в НБ?

Умники, документы подает ТООшка, доля участия в которой является предметом купли-продажи. Еще советую узнать телефон по 088 филиала Нац Банка по месту нахождения ТООшки (именно он) выдает рег.свид-ва и проконсультироваться у них. Как правило они идут на встречу.

Умники... А почему бы и нет?

А Вы думаете не обращались в НБ что ли? Так и сказали - устные консультации не даём, обращайтесь письменно.

[Жанара79]

Умники, документы подает ТООшка, доля участия в которой является предметом купли-продажи. Еще советую узнать телефон по 088 филиала Нац Банка по месту нахождения ТООшки (именно он) выдает рег.свид-ва и проконсультироваться у них. Как правило они идут на встречу.

А вы аргументируйте свой вывод ссылкой на закон. Согласно подпункту 14) статьи 1 Закона о ывалютном регулировании, прямые инвестиции - вложения денег, ценных бумаг .... и иного имущества в оплату акций (вкладов участников) юридического лица, в результате которых лицу, осуществляющему такие вложения, будут принадлежать десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) данного юридического лица.

Представьте себе, что объектом купли-продажи яляется не доля участия, а акции. Резидент, допустим, через брокера продает пакет акций нерезиденту. Кто в этом случае должен регистрировать операцию, связанную с движением капитала?

Согласна, что при первичном размещении акций и внесении взносов в оплату УК объектом инвестирования будет юридическое лицо - эмитент ЦБ (ТОО). На вторичном рынке это правило действовать не будет, сделка по купле-продаже доли в УК находится вне ТОО, ее сторонами являются прежний и новый владелец доли.

[Гость Гость]

Представьте себе, что объектом купли-продажи яляется не доля участия, а акции. Резидент, допустим, через брокера продает пакет акций нерезиденту. Кто в этом случае должен регистрировать операцию, связанную с движением капитала?

Согласна, что при первичном размещении акций и внесении взносов в оплату УК объектом инвестирования будет юридическое лицо - эмитент ЦБ (ТОО). На вторичном рынке это правило действовать не будет, сделка по купле-продаже доли в УК находится вне ТОО, ее сторонами являются прежний и новый владелец доли.

Сделки через брокера осуществляются без ограничений, поскольку он должен иметь соотв. лицензию Нац Банка. По поводу вторичного рынка, все зависит от конкретных обстоятельств дела: присутстует ли в сделке иностр. элемент, кто продавец (рез или нерез), кто покупатель, есть ли отсрочка платежа, либо наооборот аванс, какая сумма сделки, проч.

[Жанара79]

Сделки через брокера осуществляются без ограничений, поскольку он должен иметь соотв. лицензию Нац Банка. По поводу вторичного рынка, все зависит от конкретных обстоятельств дела: присутстует ли в сделке иностр. элемент, кто продавец (рез или нерез), кто покупатель, есть ли отсрочка платежа, либо наооборот аванс, какая сумма сделки, проч.

Ладно, попробую упростить ситуацию. Стороны: продавец - резидент, покупатель - нерезидент. Сумма сделки - свыше 300 тыс. долл. Оплата - не позднее 180 дней, без аванса (какой аванс, если сделка не зарегистрирована в Нацбанке?). Сделка по продаже акций нерезиденту на вторичном рынке осуществляется без участия брокера. Переход акций от одного акционера к другому не требует перерегистрации акционерного общества. Сделка регистрируется регистратором или номинальным держателем. Само АО может даже не знать о сделке (если это не крупный пакет).

Считаю, что в таком случае регистрацию валютного договора в Нацбанке должен осуществлять продавец акций - резидент.

Изменено 6 Мая 2006 пользователем Жанара79

[Гость Гость]

Ладно, попробую упростить ситуацию. Стороны: продавец - резидент, покупатель - нерезидент. Сумма сделки - свыше 300 тыс. долл. Оплата - не позднее 180 дней, без аванса (какой аванс, если сделка не зарегистрирована в Нацбанке?). Сделка по продаже акций нерезиденту на вторичном рынке осуществляется без участия брокера. Переход акций от одного акционера к другому не требует перерегистрации акционерного общества. Сделка регистрируется регистратором или номинальным держателем. Само АО может даже не знать о сделке (если это не крупный пакет).

Считаю, что в таком случае регистрацию валютного договора в Нацбанке должен осуществлять продавец акций - резидент.

Вы, я думаю, правы. Обязанность по получению лицензии и рег свид-ва Нац Банка всегда лежит на резиденте, независимо от того продавец он или покупатель.

[Гость Присяжный]

Кто-нибудь может чего подсказать по этому вопросу? Нац.банк устных разъяснений не даёт, а получение ответа на письменный запрос много времени займёт.

Могу помочь, оплатите как консультационные услуги, пишите в личку