применение налоговых санкций к контрагенту при снятии с учета по НДС

[Alexey Fomenko]

Здравствуйте, уважаемые бухгалтера!

Подскажите, если поставщик (А.) был снят с учета по НДС в ноябре 2009 году, а контрагент-заказчик (Б.) продолжал оплачивать счета-фактуры с НДС и после снятия А. с учета до декабря 2009 года, и это выяснилось только сейчас (2013 год),- возможно ли применение к Б. налоговых санкций (50% + пени). Сколько такие штрафы могут составить с суммы зачетного НДС в 20,0 млн? Спасибо.

Изменено 22 Мая 2013 пользователем Alexey Fomenko

[Alexey Fomenko]

мда, надо было в юридический форум вопрос разместить.

[В.В.]

мда, надо было в юридический форум вопрос разместить.

А вы сторнируйте этот зачет по ндс Пересчет по годам пройдет автоматически и на что выйдите

[Alexey Fomenko]

В смысле- А. сторнирует в Б.?

^{сорри, я понял- у себя в базе сторнировать?}

[Alexey Fomenko]

т.е. само применение штрафных санкций - однозначно?

[Ирина Локтионова]

Во-первых, А не имел права выписывать счета-фактуры с НДС.

Если А все-таки это делал, и Б относил этот НДС себе в зачет, то сейчас Б может отправить за все годы дополнительные формы 300 с уменьшением зачетного НДС. Соответственно увеличится НДС к уплате в бюджет, который надо заплатить + пени, набежавшие за это время за просрочку платежей.

Если Б все уплатит и сдаст дополнительные формы до налоговой проверки, то никаких штрафов не будет.

Изменено 22 Мая 2013 пользователем Kenga

[В.В.]

Ситуация тривиальная Если контрагент снят с учета по ндс ,то и вы права на зачет не имеете

Поэтому Вы обязаны отсторнировать этот зачет. Предварительно прикиньте сколько долга по НДС /хотя м б и переплата/

и заранее оплатите и закиньте денег на пеню. Если вас налоговая по камералке выловит с этой ситуацией ,то вы попадете и хорошо А так все сделаете добровольно

После сторно автоматически на лицевом у вас появится результат и пеня и штрафы ,если вы на них попадете

[Alexey Fomenko]

Спасибо. Т.е. лучше будет, если Б. своевременно заплатит сейчас, тогда ему, скорее всего, удастся избежать штрафных санкций. А к А. у налоговой не может же быть вопросов?

[В.В.]

Вы обязаны своевременно исправить ситуацию и перед бюджетом вы чисты А второе предприятие пусть само разбирается

Корректировка НДС стандартная операция и бюджету только радостно будет если вы пересчитаете все и оплатите. :shuffle:

Изменено 22 Мая 2013 пользователем В.В.

[Alexey Fomenko]

м

Вы обязаны своевременно исправить ситуацию и перед бюджетом вы чисты А второе предприятие пусть само разбирается

мы- второе предприятие

[В.В.]

м

мы- второе предприятие

Я понял что вы заказчик , а контрагент -поставщик

Все что здесь выше писали тому предприятию ,которое необосновано взяло в зачет НДС и как избежать еще больших проблем

Теперь вы же и поставщик тоже что ли ?

[Ирина Локтионова]

Даже если придет уведомление по камеральному контролю, и вы на него вовремя ответите и сдадите все допики, то штрафов не будет. Штрафы только если будет обнаружено нарушение в ходе комплексной или аналогичной проверки.

Изменено 22 Мая 2013 пользователем Kenga

[Alexey Fomenko]

нет, мы - сразу поставщик (А.)

[В.В.]

нет, мы - сразу поставщик (А.)

т е вы выписывали счета фактуры несколько лет и не знали что вас сняли с учета по НДС ?

Тогда Вы подставили своего покупателя на сумму ндс ,но сами должны выписать счета фактуры без НДС и отправить покупателям с письмом сделать замены

Как вы могли выписывать счета-фактуры с НДС если вас сняли с учета ?

Вы что с налоговой не общаетесь?

У вас положение лучше , т к вы снимаете начисления ,а у контрагентов можно сказать катастрофа :blink:

Изменено 22 Мая 2013 пользователем В.В.

[Alexey Fomenko]

ну да, бывший директор

[В.В.]

Речь идет о ЮЛ ,а не физлице

Исправляйте все свои ошибки

[Alexey Fomenko]

_{ну понятно что о юр лице, ну что теперь делать, если так получилось, а санкций к нам ведь не предусмотрено?. А ошибки исправлять как? Мы известили заказчика Б. о том, чтобы корректировал свою отчетность и заплатил налоги, еще что мы можем сделать?}

[В.В.]

_{ну понятно что о юр лице, ну что теперь делать, если так получилось, а санкций к нам ведь не предусмотрено?. А ошибки исправлять как? Мы известили заказчика Б. о том, чтобы корректировал свою отчетность и заплатил налоги, еще что мы можем сделать?}

вы свои фно по ндс 300 тоже обязаны корректировать и все пересчитать с 2009 года и на что попадете неизвестно

Похожи вы на лжепредприятие со всеми вытекающими

и не вас подставили ,а вы своих контрагентов :shuffle:

Изменено 22 Мая 2013 пользователем В.В.

[Alexey Fomenko]

мы уже пересчитали и откорректировали. А до проблем контрагентов нам дела в данное время нет

[В.В.]

Есои вы все пересчитали ,откорректировали своли начисления по НДС ,исправили и довели до сведения контрагентов изменения по счетам фактурам и сами уплатил по своему пересчитанному НДС ,то вы молодец

[Alexey Fomenko]

а я должен платить сам или все же Б?

[da Vinci]

А полученная по этому счету-фактуре сумма НДС как была учтена у поставщика? На доход с уплатой КПН или ...?

[Alexey Fomenko]

а какие еще есть варианты?

[da Vinci]

Если учет ведется в 1С и документы выписаны с НДС, то и по счетам учета они разнесуться как начисление НДС, а не на доход.

[Alexey Fomenko]

думаю, в 1С велись, точно не знаю, т.к. был пожар в офисе. И что тогда, кто же будет конечным "попадонцем", т.к. факт снятия с учета поставщика А. точно подтвержден.