Гость Анастасия Опубликовано 4 Февраля 2016 Жалоба Опубликовано 4 Февраля 2016 Не нашла в интернете похожих ситуаций, поэтому пишу в новой теме. Ситуация такая: МЫ (ТОО экспедитор резидент РК, плательщики НДС, ОУР, находимся на территории РК) заключили договор на транспортно-экспедиторские услуги резиденту РФ, находящемуся на территории РФ. Станция отправления ст.Илецк – данная станция находится в ведомстве Казахстанской железной дороги, но фактически расположена на территории России, станция назначения ст.РЖД. Возможно ли считать данную перевозку международной т.к. станция отправления КазЖД? Или все таки учитывая территориальное расположение станции отправления данная перевозка международной не является так как нет факта отправки вагонов с территории РК? Вагоны для данной перевозки берутся на территории РФ от российского собственника, так же находящегося на территории РФ. Возникает ли у нас (экспедитора резидента РК) во время данной перевозки обязательства по НДС и по какой ставке? Какой с-ф предоставлять клиенту с НДС 12%, без НДС или НДС 0%? Так же, должны ли наши российские клиенты платить НДС 18%? т.к. при отправке денег нам за предоставленные вагоны, банк клиента сначала запросил оплатить НДС с оговоркой, что денежный перевод в нашу пользу произведется только после оплаты НДС, причем ситуацию объяснили ссылкой на ст.148 п.4 НКРФ - либо мы платим НДС либо они - непонятно... Кто сталкивался с подобными ситуациями - поделитесь опытом, пожалуйста!
POLIN Опубликовано 9 Февраля 2016 Жалоба Опубликовано 9 Февраля 2016 Есть два таких участка жд пути у РК и РФ - когда они фактически заходят на территорию друг друга. Одна - Илецк, Оренбургской области, а вторая станция где то в ВКО. Страны договорились о взаимном обмене в работе этими участками путей. Вы дождитесь счета от россиян. Скорее всего они укажут станцию отправления Илецк (с администрированием РФ) - и станцию прибытия тоже РФ. В данном случае перевозка будет осуществляться на территории иного государства. И как международная по НК она квалифицироваться не будет. Следовательно СФ своему клиенту за этот промежуток перевозки вы выставите без НДС. НДС по ставке 0% - вы выставили бы при международной перевозку. НДС по ставке 12% - вы выставили бы от осуществления работ и услуг, которые произошли на территории РК. Про российский НДС - это дела РФ. Там масса тонкостей и условностей. Даже тот факт, что у нас НДС - налог косвенный, и является начисляемым и зачетным- а в РФ вычитаемым. Какой бы счет они вам не выставили - свои счета вы будете формировать с учетом казахстанского налогового права.
Рекомендуемые сообщения