Вопрос по выставлению счета-фактуры на филиал

[w.lataman]

Добрый день, уважаемые форумчане!

Наше предприятие является поставщиком. Очень часто сталкиваемся с такой ситуацией, когда заключаем договор с Заказчиком, а впоследствии выясняется, что счет-фактуру надо выставлять на филиал.

Подробнее: заключили договор с АО, договор подписан директором филиала на основании доверенности. Когда товар отправлен, акт приема-подписан начинается самое интересное. Мы выставляем счет-фактуру в адрес того, кто естессно указан в реквизитах и вот тут узнаем, что оказывается платить за товар будет филиал и естессно просит чтоб мы переделали сч.фактуру на филиал. Основания?! а основанием по мнению заказчика является пункт, в котором написано "плательщиком является...".

Но постойте! Договор у нас заключен с АО, в реквизитах указан бин АО, а не филиала. Каким образом мы можем выставлять сч.фактуру филиалу? и должны ли? 

 

Если кинете в  меня интересным нормативом, буду благодарна, ибо чую, что я что-то пропустила 

[ОТТО 1945]

Только что, w.lataman сказал(а):

Но постойте! Договор у нас заключен с АО, в реквизитах указан бин АО, а не филиала. Каким образом мы можем выставлять сч.фактуру филиалу? и должны ли? 

были схожие ситуации, в этом случай мы просто просили письмо от контрагента, в котором он просил произвести оплату по такому-то договору, в таком-то размере на имя филиала по следующим реквизитам и все, вопрос исчерпан. 

[w.lataman]

1 минуту назад, ОТТО 1945 сказал(а):

были схожие ситуации, в этом случай мы просто просили письмо от контрагента, в котором он просил произвести оплату по такому-то договору, в таком-то размере на имя филиала по следующим реквизитам и все, вопрос исчерпан. 

нам без разницы, кто оплатит. Нам счет-фактуру  кому выставлять то? Если мы выставим в адрес АО,  а оплатит филиал, то мы сами перекроем это тем, что в договоре как бы указан пункт, где платительщиком будет филиал.

 

Мне сам счет-фактура интересен.

[ОТТО 1945]

Только что, w.lataman сказал(а):

Нам счет-фактуру  кому выставлять то?

тому кого они укажут в письме, просто перефразируйте текст письма, АО такое то просит вас выставить счет фактуру по договору такому-то на Филиал такой-то, поскольку оплата будет произведена филиалом

[w.lataman]

1 минуту назад, ОТТО 1945 сказал(а):

тому кого они укажут в письме, просто перефразируйте текст письма, АО такое то просит вас выставить счет фактуру по договору такому-то на Филиал такой-то, поскольку оплата будет произведена филиалом

ок. смотрите

мы реализовали товар в апреле. Спустя 14 дней, бухгалтер выгрузила сч.фактуру в ЭСФ. Сейчас ей надо переносить реализацию получается?

28 апреля  на портале гос.закупок акт приема-передачи уже подписан.

получается если переносить реализацию, то надо переносить ДО даты подписания акта приема на портале т.е. до 28 апреля ? но тогда у нас нарушение НК РК в части оформления электронного сч.фактуры  ?

[ОТТО 1945]

23 минуты назад, w.lataman сказал(а):

28 апреля  на портале гос.закупок акт приема-передачи уже подписан.

ох блин, я опять залез на гос. закуп , забудьте все что я писал, меня тут не было , просто как вижу интересную тему сразу бегу читать, совсем как , сейчас придет злой Vit и меня , прощу прощения за потраченное время 

[Андрэ]

1 час назад, w.lataman сказал(а):

...но постойте! Договор у нас заключен с АО, в реквизитах указан бин АО, а не филиала. Каким образом мы можем выставлять сч.фактуру филиалу?

Вы должны выставлять счет-фактуру на реквизиты, указанные в договоре. Если получатель хочет получать счет-фактуру с другими реквизитами он должен либо инициировать подписание допика на эту тему, либо направить Вам письмо с просьбой принять новые реквизиты. Во втором случае, у вас есть выбор - пойти навстречу или послать лесом и продолжать выставлять по подписанному ранее договору.

[w.lataman]

16 минут назад, ОТТО 1945 сказал(а):

забудьте все что я писал, меня тут не было

Да бросьте! все нормально. Бывает)

 

4 минуты назад, Андрэ сказал(а):

счет-фактуру на реквизиты, указанные в договоре

спасибо.

Скажите пожалуйста, а тот факт что Заказчик в одном из пунктов пишет "Плательщиком будет являться такой то".

Является ли этот пункт для нас как призыв выписать сч.фактуру именно на плательщика? Как бы плательщиком может являться кто угодно, но сч.фактуру мы должны выписать в соответствии с реквизитами сторон, указанные в договоре же?

26 минут назад, ОТТО 1945 сказал(а):

просто как вижу интересную тему сразу бегу читать

вот за интересную тему вообще отдельное спасибо! 

[Андрэ]

1 час назад, w.lataman сказал(а):

..., а тот факт что Заказчик в одном из пунктов пишет "Плательщиком будет являться такой то".

Является ли этот пункт для нас как призыв выписать сч.фактуру именно на плательщика? ...

Не является ни призывом, ни указанием.

Счет-фактура - налоговый документ. По сути он определяет сумму НДС, которую продавец обязан заплатить в бюджет и сумму НДС, которую покупатель имеет право взять в зачет, уменьшим тем самым, свои обязательства перед бюджетом. Продавец и покупатель четко идентифицируются реквизитами договора. Плательщик здесь ни при делах, т.е. его присутствие в счет-фактуре никак не затрагивает взаимоотношения с бюджетом продавца и покупателя.

 

[w.lataman]

1 час назад, Андрэ сказал(а):

Не является ни призывом, ни указанием.

Счет-фактура - налоговый документ. По сути он определяет сумму НДС, которую продавец обязан заплатить в бюджет и сумму НДС, которую покупатель имеет право взять в зачет, уменьшим тем самым, свои обязательства перед бюджетом. Продавец и покупатель четко идентифицируются реквизитами договора. Плательщик здесь ни при делах, т.е. его присутствие в счет-фактуре никак не затрагивает взаимоотношения с бюджетом продавца и покупателя.

 

ммм....... Но как бы это до Заказчика донести? У нас с половиной филиалов такая песня. На днях разговаривали с одним предприятием, головной сказал "филиал не плательщик НДС, поэтому счет фактуру выставляйте на нас".

А в данной ситуации никак не можем найти понимания ни в головном, ни в филиале. Сказали - счет фактуру дайте, оплатим.... А как же нам ее дать то, чтоб самим не попасть на эшафот.... 

 

[w.lataman]

Ну и раз уж по мнению ОТТО тема интересная, то позвольте, продолжу, ибо выговориться надо :-)

Так вот, заключаем мы договор с АО______ подписывает директор филиала, действующий на основании доверенности.

И тут внезапно филиал звонит нам и просит изменить получателя сч.фактуры, на вопрос "с чего вдруг" они отвечают - "ну пописал же директор филиала, соответственно и выставляйте сч.фактуру на филиал". Чем не аргумент?  

Как бы мне тонко их сослать? чтобы не приставали более с такими глупыми вопросами и впредь составляли правильно такие важные договорЫ

Изменено 1 Июня 2017 пользователем w.lataman

[Андрэ]

25 минут назад, w.lataman сказал(а):

...они отвечают - "ну пописал же директор филиала, соответственно и выставляйте сч.фактуру на филиал". Чем не аргумент?  ...

Не аргумент.

Вы обязаны выписать счет-фактуру на реквизиты покупателя, указанные в договоре. Других оснований у Вас нет.

[Efiop]

6 часов назад, ОТТО 1945 сказал(а):

были схожие ситуации, в этом случай мы просто просили письмо от контрагента, в котором он просил произвести оплату по такому-то договору, в таком-то размере на имя филиала по следующим реквизитам и все, вопрос исчерпан. 

в случае изменения реквизитов необходимо так же заключать дополнительное соглашение, по моему так не получиться!

[w.lataman]

6 минут назад, Efiop сказал(а):

в случае изменения реквизитов необходимо так же заключать дополнительное соглашение

так никто реквизиты не меняет. Заказчиком так же является головной, при этом филиал сам должен произвести оплату за товар. Это и в головном подчеркнули. Они просто внаглую на основании того, что "мы же прописали что плательщиком будет являться филиал" требуют, чтоб мы выставили сч.фактуру в их адрес.

Как с этим бороться, если филиал уверен в своей правоте и не оплачивает за товар?

[V.i.t.алий Лозовских]

Выставлять на головной.

Пусть читают доверенность и закон.

Филиал вообще не вправе выступать в роли Заказчика. Они только посредники подписанты на основании доверенности, но от лица Заказчика.

 

[Гость Abbb]

Здравствуйте. Заключили договор с филиалом (реквизиты филиала), оплату произвел головной, накладная и эсф будут на филиал ведь? Плательщика мы не где не указываем?