LoraL Опубликовано 29 Августа 2006 Жалоба Опубликовано 29 Августа 2006 Здравствуйте! Такой вопрос: получилм товар по импорту. Доставляла его транспортная компания. На томажне к инвойсной стоимости таможенники прибавили стоимость перевозки , рассчитали все платежи пр. Но у меня нет еще от транспортной компании (нерезиденты) инвойса на их услуги. Они просто дали справку сколько стоила перевозка до границы РК (эта сумма и входила в таможенные расчеты) и по территории РК. Относить ли мне сейчас стоимость этой перевозки на себестоимость товара или дождаться от них инвойса и потом пересчитывать с/ст товара? С уважением,
Laimа Опубликовано 29 Августа 2006 Жалоба Опубликовано 29 Августа 2006 (изменено) С траспортных, что "сели " в ГТД вы ещё и НДС заплатили. Так что в части оставшейся суммы от инвойса вы будете решать уже сами (учетной политикой), то ли на расходы по приобретению отнесете, то ли в себестоимость товара, но уже отдельно от цены по ГТД. Изменено 29 Августа 2006 пользователем Laim@
LoraL Опубликовано 29 Августа 2006 Автор Жалоба Опубликовано 29 Августа 2006 Уважаемая Лайма! НДС мы не платили, его нет. Сумма тр-ных расходов пойдет на с/ст. Только вс-таки по дате выставления инвойса, а не отражения в ГТД?
Laimа Опубликовано 29 Августа 2006 Жалоба Опубликовано 29 Августа 2006 На томажне к инвойсной стоимости таможенники прибавили стоимость перевозки , рассчитали все платежи пр. О каких платежах тогда шла речь? НДС методом зачета? Приходуется товар по дате выпуска ГТД. Когда поступит инвойс на траспортные доначислите Себест (или уменьшите, по ситуации)
LoraL Опубликовано 29 Августа 2006 Автор Жалоба Опубликовано 29 Августа 2006 О каких платежах тогда шла речь? НДС методом зачета? Приходуется товар по дате выпуска ГТД. Когда поступит инвойс на траспортные доначислите Себест (или уменьшите, по ситуации) Спасибо, Лайма, за советы! А как быть в такой ситуации: себестоимость какая- то уже сложилась, к примеру 01.07., далее товар реализуется по цене 3000 тенге, его себестоимость равна 1000 тенге, а 25 июля контрагент выставляет счет фактуру на услуги по расходам, которые идут на с/ст товара, полученного 01.07. А в остатке к этому моменту уже остается 2 единицы товара. Получается, если я отнесу на с/ст расходы от 25.07, то с/ст оставшихся 2 единиц непомерно возрастает, к прмеру, получается 4000 тенге. Т.е. с/ст оставшихся единиц больше цены реализации. И что делать? С уважением,
Laimа Опубликовано 29 Августа 2006 Жалоба Опубликовано 29 Августа 2006 А что вам мешает пересчитать себестоимость товара с начала месяца на всю реализацию?
LoraL Опубликовано 31 Августа 2006 Автор Жалоба Опубликовано 31 Августа 2006 А что вам мешает пересчитать себестоимость товара с начала месяца на всю реализацию? Дата документа - она позже, Или поскольку эти расходы относятся именно к данной партии с момента его получения - факт даты выставления счета фактуры и Акта выполненных работ не имеет значения в целях флрмирования с/стоимости? С уважением,
Laimа Опубликовано 31 Августа 2006 Жалоба Опубликовано 31 Августа 2006 А какой метод оценки ТМЗ у вас применяется?
LoraL Опубликовано 1 Сентября 2006 Автор Жалоба Опубликовано 1 Сентября 2006 А какой метод оценки ТМЗ у вас применяется? Партионный учет - ближе к ФИФО
Laimа Опубликовано 4 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 4 Сентября 2006 Или поскольку эти расходы относятся именно к данной партии с момента его получения - факт даты выставления счета фактуры и Акта выполненных работ не имеет значения в целях флрмирования с/стоимости? Вы сами тут ответили на свой вопрос. Почитайте СБУ 7.
LoraL Опубликовано 4 Сентября 2006 Автор Жалоба Опубликовано 4 Сентября 2006 Нет, мне кажется, ч то это будет все-таки неправильно.
Laimа Опубликовано 4 Сентября 2006 Жалоба Опубликовано 4 Сентября 2006 Нет, мне кажется, ч то это будет все-таки неправильно. Аргументируйте ваши сомнения. А форму 100.12 вы по партиям за год будете заполнять, я так понимаю?
Рекомендуемые сообщения