Кредитование нерезидентами

[Гость Лола]

Срочный вопрос! Может ли казахстанской компании быть предоставлено кредитование со стороны нерезидентов, не имеющих лицензии НБ? Нужны ли в данном случае гарантии? И попдпадает ли в данном случае вопрос в сферу действия закона о гос закупках?

[Гость Гафуров Ернар]

Срочный вопрос! Может ли казахстанской компании быть предоставлено кредитование со стороны нерезидентов, не имеющих лицензии НБ? Нужны ли в данном случае гарантии? И попдпадает ли в данном случае вопрос в сферу действия закона о гос закупках?

Давайте по вопросам:

1. без лицензии никаких переводов - это однозначно

2. понятно по первому вопросу

3. под госзакупки попадает все, что не подпадает нижеприведенными статьями по госзакупкам.

кстати, если Вы не являетесь госорганом - то какие госзакупки вообще

Указа ПрРК "О лицензировании":

Статья 11-1. Лицензирование деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, и лицензирование валютных операций

Лицензированию подлежат:

1) осуществление розничной торговли и оказание услуг за наличную иностранную валюту;

Подпункт 2) действует по 31 декабря 2006 года

2) осуществление валютных операций.

Закон РК "О валютном регулированиии":

2. Валютные операции между резидентами и нерезидентами подразделяются на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.

3. Текущими операциями являются:

1) переводы для осуществления расчетов по экспортно-импортным сделкам, предусматривающим отсрочку платежа либо авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок не более 180 дней;

2) предоставление и получение кредитов на срок не более 180 дней;

3) перевод и получение дивидендов, вознаграждения и иных доходов по вкладам (депозитам), инвестициям, заемным и иным операциям;

4) переводы неторгового характера, включая гранты, переводы сумм наследства, заработной платы, пенсии, алиментов и другие;

5) все иные валютные операции, не отнесенные настоящим Законом к операциям, связанным с движением капитала.

4. Операциями, связанными с движением капитала, являются:

1) осуществление инвестиций;

2) переводы для осуществления расчетов по сделкам, предусматривающим полную передачу исключительного права на объекты интеллектуальной собственности;

3) переводы в оплату имущественных прав на недвижимость, за исключением имущества, приравненного к недвижимым вещам;

4) переводы для осуществления расчетов по экспортно-импортным сделкам, предусматривающим отсрочку платежа либо авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок более 180 дней;

5) предоставление и получение кредитов на срок более 180 дней;

6) исключен

7) международные переводы по сделкам, связанным с накоплением пенсионных активов;

8) международные переводы по договорам страхования и перестрахования накопительного характера;

9) передача в доверительное управление валютных ценностей.

1. Предметом государственных закупок не являются:

1) общественные работы, организуемые местными исполнительными органами;

2) заработная плата, пособия, командировочные расходы и другие обязательные платежи в бюджет, предусмотренные законодательством Республики Казахстан;

3) авторское вознаграждение, выплачиваемое авторам произведений науки, литературы и искусства;

4) закупки товаров, работ и услуг, осуществляемые государственными предприятиями, юридическими лицами, пятьдесят и более процентов акций (долей) или контрольный пакет акций которых принадлежат государству, или аффилиированными с ними юридическими лицами, определенными победителями конкурса по государственным закупкам, необходимые для выполнения своих договорных обязательств, установленных в результате данного конкурса;

5) представительские расходы (расходы по проведению официального приема лиц, производимые в целях установления или поддержания взаимного сотрудничества, а также участников, прибывших на заседание правления органов, содержащихся за счет средств бюджета Национального Банка Республики Казахстан, совета директоров, ревизионной комиссии, для проведения собрания акционеров, их транспортному обеспечению, буфетному (фуршетному) обслуживанию во время переговоров, по оплате услуг переводчиков, не состоящих в штате организации);

6) расходы, необходимые для участия в выставках, семинарах, конференциях, совещаниях, а также приобретение материалов выставок, семинаров, конференций, совещаний, приобретение периодических печатных изданий;

См. Письмо Агентства Республики Казахстан по государственным закупкам от 22 сентября 2004 года № 1-5-15/5296.

7) подготовка, переподготовка и повышение квалификации работников за рубежом;

8) залог, гарантия и другие способы обеспечения исполнения обязательства по договорам о привлечении финансовых услуг;

9) передача в лизинг, факторинг, франчайзинг, выплата вознаграждения по договору комиссии, доверительное управление, субсидирование в части выплаты средств из бюджета непосредственно получателю субсидии;

10) приобретение услуг рейтинговых агентств, финансовые услуги (за исключением страховых услуг, а также привлечения финансовых услуг субъектами естественных монополий);

11) расходование средств грантов, предоставляемых на безвозмездной основе государствами, правительствами государств, международными и государственными организациями, зарубежными неправительственными общественными организациями и фондами, чья деятельность носит благотворительный и международный характер, Правительству Республики Казахстан для достижения определенных целей (задач), а также средств, выделяемых на софинансирование данных грантов в случаях, когда в соглашениях об их предоставлении предусмотрены иные процедуры приобретения товаров, работ и услуг;

12) государственный образовательный заказ;

13) гарантированный объем бесплатной медицинской помощи;

14) расходы, связанные с участием на торгах (аукционах), приобретение имущества (активов), реализуемого на торгах (аукционах):

судебными исполнителями в соответствии с законодательством Республики Казахстан об исполнительном производстве;

проводимых в соответствии с законодательством Республики Казахстан о банкротстве;

проводимых в соответствии с земельным законодательством Республики Казахстан;

при приватизации государственного имущества;

по перечню, определяемому Правительством Республики Казахстан;

15) приобретение ценных бумаг;

16) монетарная деятельность Национального Банка Республики Казахстан;

17) услуги по дизайну банкнот и монет, товары, работы и услуги, связанные с изготовлением национальной валюты Республики Казахстан - тенге;

18) деятельность Национального Банка Республики Казахстан по доверительному управлению Национальным фондом Республики Казахстан;

19) проведение внешнего аудита Национального фонда Республики Казахстан;

20) деятельность Инвестиционного фонда Республики Казахстан, связанная с осуществлением инвестиций в уставный капитал организаций, а также приобретение товаров, работ и услуг данными организациями при условии, что до осуществления такого инвестирования на них не распространялось действие настоящего Закона;

21) оплата юридической помощи, оказываемой адвокатами лицам, освобожденным от ее оплаты в соответствии со статьей 72 Уголовно-процессуального кодекса Республики Казахстан, статьями 114 и 304 Гражданского процессуального кодекса Республики Казахстан, статьей 590 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях и пунктом 2 статьи 5 (за исключением случаев, предусмотренных статьей 6) Закона Республики Казахстан "Об адвокатской деятельности", и возмещение расходов, связанных с защитой и представительством в этих случаях, адвокатские услуги по уголовным делам, когда обвиняемый или подозреваемый не имеет права выбора;

22) оплата за совершаемые нотариальные действия;

23) оплата за предоставление земельных участков на основе актов государственных органов;

24) приобретение государственными предприятиями, юридическими лицами, пятьдесят и более процентов акций (долей) или контрольный пакет акций которых принадлежат государству, и аффилиированными с ними юридическими лицами (за исключением субъектов естественных монополий) товаров с целью их последующей оптово-розничной реализации по перечню, определяемому Правительством Республики Казахстан;

25) закупки товаров, работ и услуг, предусмотренные законодательством Республики Казахстан о выборах;

26) оплата за изготовление государственных наград, нагрудного знака депутата, государственных поверительных клейм, паспортов граждан Республики Казахстан (в том числе служебных и дипломатических), удостоверений личности граждан Республики Казахстан, вида на жительство иностранца в Республике Казахстан, удостоверения лица без гражданства, акцизных марок;

27) приобретение услуг по обработке статистических данных;

28) приобретение государственными предприятиями, юридическими лицами, пятьдесят и более процентов акций (долей) или контрольный пакет акций которых принадлежат государству, и аффилиированными с ними юридическими лицами услуг по проведению независимой научно-технической экспертизы инноваций в целях принятия решения по финансированию инновационной деятельности;

29) приобретение товаров, работ и услуг организациями по основному предмету деятельности, осуществляемое в соответствии с международными соглашениями Республики Казахстан, по перечню, определяемому Правительством Республики Казахстан;

30) приобретение при выполнении задач оперативно-розыскной деятельности органами, уполномоченными ее осуществлять:

услуг лиц, изъявивших согласие оказывать конфиденциальное содействие органам, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность;

служебных помещений, транспортных и иных технических средств, имущества;

создание конспиративных предприятий и организаций;

услуг должностных лиц и специалистов, обладающих необходимыми научно-техническими или иными специальными познаниями.

[Гость Лола]

Давайте по вопросам:

1. без лицензии никаких переводов - это однозначно

2. понятно по первому вопросу

3. под госзакупки попадает все, что не подпадает нижеприведенными статьями по госзакупкам.

кстати, если Вы не являетесь госорганом - то какие госзакупки вообще

Указа ПрРК "О лицензировании":

Статья 11-1. Лицензирование деятельности, связанной с использованием валютных ценностей, и лицензирование валютных операций

Лицензированию подлежат:

1) осуществление розничной торговли и оказание услуг за наличную иностранную валюту;

Подпункт 2) действует по 31 декабря 2006 года

2) осуществление валютных операций.

Закон РК "О валютном регулированиии":

2. Валютные операции между резидентами и нерезидентами подразделяются на текущие операции и операции, связанные с движением капитала.

3. Текущими операциями являются:

1) переводы для осуществления расчетов по экспортно-импортным сделкам, предусматривающим отсрочку платежа либо авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок не более 180 дней;

2) предоставление и получение кредитов на срок не более 180 дней;

3) перевод и получение дивидендов, вознаграждения и иных доходов по вкладам (депозитам), инвестициям, заемным и иным операциям;

4) переводы неторгового характера, включая гранты, переводы сумм наследства, заработной платы, пенсии, алиментов и другие;

5) все иные валютные операции, не отнесенные настоящим Законом к операциям, связанным с движением капитала.

4. Операциями, связанными с движением капитала, являются:

1) осуществление инвестиций;

2) переводы для осуществления расчетов по сделкам, предусматривающим полную передачу исключительного права на объекты интеллектуальной собственности;

3) переводы в оплату имущественных прав на недвижимость, за исключением имущества, приравненного к недвижимым вещам;

4) переводы для осуществления расчетов по экспортно-импортным сделкам, предусматривающим отсрочку платежа либо авансовый платеж за товары, работы и услуги на срок более 180 дней;

5) предоставление и получение кредитов на срок более 180 дней;

6) исключен

7) международные переводы по сделкам, связанным с накоплением пенсионных активов;

8) международные переводы по договорам страхования и перестрахования накопительного характера;

9) передача в доверительное управление валютных ценностей.

1. Предметом государственных закупок не являются:

1) общественные работы, организуемые местными исполнительными органами;

2) заработная плата, пособия, командировочные расходы и другие обязательные платежи в бюджет, предусмотренные законодательством Республики Казахстан;

3) авторское вознаграждение, выплачиваемое авторам произведений науки, литературы и искусства;

4) закупки товаров, работ и услуг, осуществляемые государственными предприятиями, юридическими лицами, пятьдесят и более процентов акций (долей) или контрольный пакет акций которых принадлежат государству, или аффилиированными с ними юридическими лицами, определенными победителями конкурса по государственным закупкам, необходимые для выполнения своих договорных обязательств, установленных в результате данного конкурса;

5) представительские расходы (расходы по проведению официального приема лиц, производимые в целях установления или поддержания взаимного сотрудничества, а также участников, прибывших на заседание правления органов, содержащихся за счет средств бюджета Национального Банка Республики Казахстан, совета директоров, ревизионной комиссии, для проведения собрания акционеров, их транспортному обеспечению, буфетному (фуршетному) обслуживанию во время переговоров, по оплате услуг переводчиков, не состоящих в штате организации);

6) расходы, необходимые для участия в выставках, семинарах, конференциях, совещаниях, а также приобретение материалов выставок, семинаров, конференций, совещаний, приобретение периодических печатных изданий;

См. Письмо Агентства Республики Казахстан по государственным закупкам от 22 сентября 2004 года № 1-5-15/5296.

7) подготовка, переподготовка и повышение квалификации работников за рубежом;

8) залог, гарантия и другие способы обеспечения исполнения обязательства по договорам о привлечении финансовых услуг;

9) передача в лизинг, факторинг, франчайзинг, выплата вознаграждения по договору комиссии, доверительное управление, субсидирование в части выплаты средств из бюджета непосредственно получателю субсидии;

10) приобретение услуг рейтинговых агентств, финансовые услуги (за исключением страховых услуг, а также привлечения финансовых услуг субъектами естественных монополий);

11) расходование средств грантов, предоставляемых на безвозмездной основе государствами, правительствами государств, международными и государственными организациями, зарубежными неправительственными общественными организациями и фондами, чья деятельность носит благотворительный и международный характер, Правительству Республики Казахстан для достижения определенных целей (задач), а также средств, выделяемых на софинансирование данных грантов в случаях, когда в соглашениях об их предоставлении предусмотрены иные процедуры приобретения товаров, работ и услуг;

12) государственный образовательный заказ;

13) гарантированный объем бесплатной медицинской помощи;

14) расходы, связанные с участием на торгах (аукционах), приобретение имущества (активов), реализуемого на торгах (аукционах):

судебными исполнителями в соответствии с законодательством Республики Казахстан об исполнительном производстве;

проводимых в соответствии с законодательством Республики Казахстан о банкротстве;

проводимых в соответствии с земельным законодательством Республики Казахстан;

при приватизации государственного имущества;

по перечню, определяемому Правительством Республики Казахстан;

15) приобретение ценных бумаг;

16) монетарная деятельность Национального Банка Республики Казахстан;

17) услуги по дизайну банкнот и монет, товары, работы и услуги, связанные с изготовлением национальной валюты Республики Казахстан - тенге;

18) деятельность Национального Банка Республики Казахстан по доверительному управлению Национальным фондом Республики Казахстан;

19) проведение внешнего аудита Национального фонда Республики Казахстан;

20) деятельность Инвестиционного фонда Республики Казахстан, связанная с осуществлением инвестиций в уставный капитал организаций, а также приобретение товаров, работ и услуг данными организациями при условии, что до осуществления такого инвестирования на них не распространялось действие настоящего Закона;

21) оплата юридической помощи, оказываемой адвокатами лицам, освобожденным от ее оплаты в соответствии со статьей 72 Уголовно-процессуального кодекса Республики Казахстан, статьями 114 и 304 Гражданского процессуального кодекса Республики Казахстан, статьей 590 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях и пунктом 2 статьи 5 (за исключением случаев, предусмотренных статьей 6) Закона Республики Казахстан "Об адвокатской деятельности", и возмещение расходов, связанных с защитой и представительством в этих случаях, адвокатские услуги по уголовным делам, когда обвиняемый или подозреваемый не имеет права выбора;

22) оплата за совершаемые нотариальные действия;

23) оплата за предоставление земельных участков на основе актов государственных органов;

24) приобретение государственными предприятиями, юридическими лицами, пятьдесят и более процентов акций (долей) или контрольный пакет акций которых принадлежат государству, и аффилиированными с ними юридическими лицами (за исключением субъектов естественных монополий) товаров с целью их последующей оптово-розничной реализации по перечню, определяемому Правительством Республики Казахстан;

25) закупки товаров, работ и услуг, предусмотренные законодательством Республики Казахстан о выборах;

26) оплата за изготовление государственных наград, нагрудного знака депутата, государственных поверительных клейм, паспортов граждан Республики Казахстан (в том числе служебных и дипломатических), удостоверений личности граждан Республики Казахстан, вида на жительство иностранца в Республике Казахстан, удостоверения лица без гражданства, акцизных марок;

27) приобретение услуг по обработке статистических данных;

28) приобретение государственными предприятиями, юридическими лицами, пятьдесят и более процентов акций (долей) или контрольный пакет акций которых принадлежат государству, и аффилиированными с ними юридическими лицами услуг по проведению независимой научно-технической экспертизы инноваций в целях принятия решения по финансированию инновационной деятельности;

29) приобретение товаров, работ и услуг организациями по основному предмету деятельности, осуществляемое в соответствии с международными соглашениями Республики Казахстан, по перечню, определяемому Правительством Республики Казахстан;

30) приобретение при выполнении задач оперативно-розыскной деятельности органами, уполномоченными ее осуществлять:

услуг лиц, изъявивших согласие оказывать конфиденциальное содействие органам, осуществляющим оперативно-розыскную деятельность;

служебных помещений, транспортных и иных технических средств, имущества;

создание конспиративных предприятий и организаций;

услуг должностных лиц и специалистов, обладающих необходимыми научно-техническими или иными специальными познаниями.

Sorry, не сказала сразу - речь идет о нац. компании. Может ли нац компания быть финансируемой нерезидентом?

[Гость Makimoto]

Лола,

хотелось бы уточнить, какую лицензию Вы имеете в виду. Если речь идет о лицензировании кредитования как вида деятельности, то этот вопрос регулируется законодательством страны нерезидента. Если о лицензировании валютных операций, то в данном случае будет применяться режим регистрации. См. пп 1) п.3 "Правил регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, и открытия счетов за границей", утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 июля 2003 года N 225:

3. Регистрации подлежат:

1) валютные операции, связанные с движением капитала, предусматривающие поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и/или возникновение обязательств по возврату средств нерезиденту в сумме, превышающей эквивалент 100 тысяч долларов США:

получение кредитов от нерезидентов на срок более 180 дней, включая финансовый лизинг;

кредитование нерезидентами экспортно-импортных сделок;

инвестиции нерезидентов в Республику Казахстан, в форме прямых и портфельных инвестиций, включая первичное размещение ценных бумаг резидентов на международных рынках капитала, в том числе выпуск депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов;

переводы нерезидентов в оплату полной передачи резидентами исключительного права на объекты интеллектуальной собственности;

переводы нерезидентов в оплату имущественных прав на недвижимость за исключением имущества, приравненного к недвижимым вещам.

Таким образом, если срок, на который предоставляется кредит, превышает 180 дней, необходимо обратиться в Национальный Банк РК за соответствующим разрешением на осуществление валютной операции, связанной с движением капитала. Условия предоставления разрешения - в вышеуказанном постановлении.

В случае если кредит предоставляется нерезидентом на срок не свыше 180 дней, то данная валютная операция относится к текущей валютной операции (пп. 2) п. 3 ст. 1-2 Закона РК "О валютном регулировании"), и не подлежит лицензированию либо регистрации.

[peretzzz]

Закон о государственных закупках

Статья 27-1. Товары, работы и услуги, приобретение которых не является предметом государственных закупок

10) приобретение услуг рейтинговых агентств, финансовые услуги (за исключением страховых услуг, а также привлечения финансовых услуг субъектами естественных монополий);

Закон О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций

Статья 1. Основные понятия, используемые в настоящем Законе

6) финансовые услуги - деятельность участников страхового рынка, рынка ценных бумаг, накопительных пенсионных фондов, а также банковская деятельность, осуществляемые на основании лицензий, полученных в соответствии с законодательством Республики Казахстан;

а поскольку кредитор-нерезидент не имеет лицензии НБ РК, то выходит что небходимо объявлять конкурс... но это глупо объявлять конкурс на приобретение займа, тем более среди нерезидентов...

[Гость AGM]

Понятие «государственные закупки» закреплено в одноименном законе, где это – приобретение …… товаров, работ и услуг за счет имеющихся в их распоряжении денег…..

Кредитование нерезидентом нацкомпании не будет подпадать под действие указанных выше норм закона. Вот с регистрацией договора (контракта), при условии соответствия данной сделки вышеуказанным Правилам регистрации….., соглашусь.