Увеличение уставного капитала ТОО и валютный контроль

[Legal Сonsultant]

Спешу поблагодарить N E O за разъяснения Нацбанка. согласно их пояснениям, если резидент А продает доли участия в резиденте Б нерезиденту, то, цитирую "В рассматриваемом случае, резидент Республики Казахстан продает нерезиденту 100% доли участия в уставном капитале резидента, что по сути, означает прямые иностранные инвестиции в Республику Казахстан".

У меня ноль эмоций, не думал что у Нацбанка такое неверное толкование Закона.

[Мерилин Монро]

11) прямые инвестиции:

вложения имущества, которые приводят к увеличению капитала иного, чем уставный капитал юридического лица, осуществляемые лицом, которому принадлежат десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов голосов от общего количества голосов участников) данного юридического лица;

Т.о. если нерезидент-участник вносит доп взнос в имущество ТОО в виде денежных средств, независимо от суммы взноса, у ТОО возикает обязательство получить регистрационное свидетельстов в Нацбанке?

[Legal Сonsultant]

да, нужно будет получить свидетельство о регистрации.

[Q100]

к сожалению, не осилил прочесть всю тему. прошу подсказки тех, кто сталкивался. ТОО с ЕУ. планируется ввод нового У, путем внесения им в УК собственной недвижимости - офиса. соответственно, будет увеличен размер УК. новый У - несовершеннолетнее ф/лицо 10 лет. требуется разрешение органа опеки и попечительства. существует стандарт, который я (верно или неверно) применяю по аналогии, утвержденный ППРК от 26.02.2010 г. №140. в нем приведен исчерпывающий перечень документов, подаваемых для получения согласия органа опеки и попечительства (районо).

однако!

инспектор отдела образования требует приложить заявление, содержащее согласие самого несовершеннолетнего ф/л на передачу его офиса в качестве вклада в УК, которое (ВНИМАНИЕ!) адресуется на имя директора учебного заведения, который должен заверить подлинность подписи заявителя???!!!

каким НПА регламентировано это требование (заявление, заверяемое директором учреждения образования) инспектор не пояснила.

директор учреждения образования (частная школа) отказывается брать ответственность, мотивируя тем, что он не вправе оказывать нотариальные услуги.

господа, подскажите, что делать?

подать документы без этого заявления, а потом обжаловать отказ районо?

[Q100]

UP!

please, !

[Legal Сonsultant]

Вообще-то вы немного ошибочно толкуете нормы. Название этого стандарта "Стандарт оказания государственной услуги «Выдача справок в нотариальную контору для разрешения обмена или продажи жилой площади, принадлежащей несовершеннолетним детям»". Далее, список документов такой:

12. Для получения государственной услуги потребителю необходимо предоставить следующие документы:

заявление от обоих родителей (супругов) или лиц, их заменяющих (опекуны (попечители), патронатные воспитатели) несовершеннолетних детей, согласно приложению 5 к настоящему стандарту;

нотариально заверенное заявление от обоих родителей (супругов) или лиц, их заменяющих (опекуны (попечители), патронатные воспитатели) о предоставлении гарантированного жилья, нотариально заверенное заявление от близких родственников о предоставлении гарантированного жилья в случае ненадлежащего исполнения обязательств перед банком.

оригиналы и копии документов на недвижимое имущество (квартира, дом, дача, земельный участок и т.д. (договор, свидетельство о государственной регистрации прав на недвижимость, технический паспорт на имущество, книга учета жильцов (домовая книга);

оригиналы и копии удостоверений личности обоих родителей (супругов) или лиц, их заменяющих (опекуны (попечители), патронатные воспитатели), по отношению к несовершеннолетнему;

оригиналы и копии свидетельств о рождении ребенка (детей);

оригинал и копия свидетельства о браке;

оригиналы и копии других документов (свидетельство о расторжении брака, о смерти, документ, подтверждающий, что в браке не состоял (-а); справка по форме № 4 (в случае рождения ребенка вне брака);

доверенность, от имени отсутствующего супруга (-и), заверенная нотариусом на совершение оформления сделки.

Примечание: оригиналы документов предоставляются для сверки с копиями, которые после возвращаются потребителю.

При оформлении справки требуется личное присутствие детей от 10 лет и старше (до 18 лет) согласно статье 54 Закона Республики Казахстан «О браке и семье».

далее, выдается согласие по форме приложения № 4:

Республика Казахстан

районный, городской отделы образования

Районный, городской отдел образования, включающий в себя функции органов опеки и попечительства, согласно статьям 22 - 24 Гражданского кодекса Республики Казахстан, пункту 3 статьи 13 Закона Республики Казахстан «О жилищных отношениях», статье 58, 114 Закона Республики Казахстан «О браке и семье», действующий в интересах несовершеннолетнего (-ей, - их)

________________________________________________________________________________

____________________________________

________________________________________________________________________________

____________________________________

________________________________________________________________________________

____________________________________

________________________________________________________________________________

____________________________________

________________________________________________________________________________

____________________________________

дает разрешение на ________________________________________________________________________________

___________________

квартиры № ________ по адресу ________________________________________________________________________________

________

дом № _____________

Заместитель начальника районного,

Городского отдела образования ________________

подпись (Ф.И.О.)

МП.

думаю, комменты излишни.

[Q100]

Вообще-то вы немного ошибочно толкуете нормы. Название этого стандарта "Стандарт оказания государственной услуги «Выдача справок в нотариальную контору для разрешения обмена или продажи жилой площади, принадлежащей несовершеннолетним детям»". ...

что-то не понял реплики. может у меня база глючная? выкладываю стандарт сюда.

но, собственно, вопрос был не в этом, а в том, что:

... инспектор отдела образования требует приложить заявление, содержащее согласие самого несовершеннолетнего ф/л на передачу его офиса в качестве вклада в УК, которое (ВНИМАНИЕ!) адресуется на имя директора учебного заведения, который должен заверить подлинность подписи заявителя???!!!

каким НПА регламентировано это требование (заявление, заверяемое директором учреждения образования) инспектор не пояснила.

директор учреждения образования (частная школа) отказывается брать ответственность, мотивируя тем, что он не вправе оказывать нотариальные услуги. ...

вот по этому бы поводу, комментарии излишни бы не были.

просьба не флудить, а откликнуться тем, кто на практике сталкивался с истребованием районо документов от заявителей, не предусмотренных гос.стандартами.

2 Legal consultant:

в любом случае, благодарю за отклик.

________.doc

Изменено 18 Мая 2010 пользователем Q-100

[Legal Сonsultant]

Имхо несовершеннолетний ничего не пишет, требуется только его присутствие:

заявление от опекунов (попечителей), патронатных воспитателей несовершеннолетних детей, согласно приложению 5, 6 к настоящему стандарту;

нотариально заверенное заявление от опекунов (попечителей), патронатных воспитателей о предоставлении гарантированного жилья, нотариально заверенное заявление от близких родственников о предоставлении гарантированного жилья в случае ненадлежащего исполнения обязательств перед банком;

При оформлении справки требуется личное присутствие детей от 10 лет и старше (до 18 лет) согласно статье 54 Закона Республики Казахстан «О браке и семье».

[mummysunny]

Прочла тему, хочу убедиться, что правильно поняла: при создании ТОО учредителем - нерезидентом со 100% участием, а также при покупке нерезидентом 100 % доли в УК ТОО, при условии что размер УК не превышает 300000 долларов, регистрация в Нб не требуется?

[Джуно]

Правила

осуществления валютных операций

в Республике Казахстан от 11 декабря 2006 года № 129

Раздел 3. Режим регистрации валютных операций

Глава 5. Общие требования

37. Национальный Банк осуществляет регистрацию валютных операций, определенных статьями 20, 21, 23, 24 Закона, за исключением случаев, указанных в пунктах 29, 40 Правил, при наличии следующих условий:

1) сумма валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает эквивалент пятисот тысяч долларов США;

Вы правы! Только сумма выше.

[mummysunny]

Правила

осуществления валютных операций

в Республике Казахстан от 11 декабря 2006 года № 129

Раздел 3. Режим регистрации валютных операций

Глава 5. Общие требования

37. Национальный Банк осуществляет регистрацию валютных операций, определенных статьями 20, 21, 23, 24 Закона, за исключением случаев, указанных в пунктах 29, 40 Правил, при наличии следующих условий:

1) сумма валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает эквивалент пятисот тысяч долларов США;

Вы правы! Только сумма выше.

Да, спасибо, уже глянула обновленные правила. Слава Богу, а то сама себе голову заморочила с этими прямыми инвестициями.)))))

[Zarin-A]

дополню. Оплату уставного капитала нерезидентом нужно проводить только в безналичном порядке. Ни в коем случае, не наличкой в кассу.

[Александр Чашкин]

дополню. Оплату уставного капитала нерезидентом нужно проводить только в безналичном порядке. Ни в коем случае, не наличкой в кассу.

А если в тенге?

[Legal Сonsultant]

Разницы нет в какой валюте (поскольку все равно такие операции являются валютными). Надо смотреть 1) применимость требования регистрации, уведомления и оформления паспорта сделки; 2) сумму платежа.

2. Платежи на территории Республики Казахстан по валютным операциям, в отношении которых настоящим Законом определено требование регистрации, уведомления и оформления паспорта сделки, осуществляются безналичным способом.

4-1. Платежи между юридическими лицами по сделке, сумма которой превышает 4000 месячных расчетных показателей, осуществляются только в безналичном порядке.

[Zarin-A]

Тенге тоже является валютной ценностью.

Закон "О валютном регулировании":

3) валютные ценности: иностранная валюта;

ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в иностранной валюте;

не имеющие номинала ценные бумаги, выпущенные нерезидентами;

аффинированное золото в слитках;

национальная валюта, ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в национальной валюте, в случае совершения с ними операций между резидентами и нерезидентами, а также между нерезидентами;

также Закон говорит о том, что все платежи нерезидентов должны проводиться через счета в банках, за исключением там зп иностранцам и прочее.

Просто из опыта говорю, было дело, учредитель внес 100 000 тенге в кассу, за что получили протокол об административном правонарушении от Нацбанка.

[Legal Сonsultant]

также Закон говорит о том, что все платежи нерезидентов должны проводиться через счета в банках, за исключением там зп иностранцам и прочее.

Просто из опыта говорю, было дело, учредитель внес 100 000 тенге в кассу, за что получили протокол об административном правонарушении от Нацбанка.

а под это исключение нерезидент не подпадал?

8) платежей между юридическими лицами - резидентами и нерезидентами, осуществляющими свою деятельность на территории Республики Казахстан, в национальной валюте в пределах суммы, установленной законодательством Республики Казахстан о платежах и переводах денег;

[Zarin-A]

а под это исключение нерезидент не подпадал?

нерезидент осуществляющий свою деятельность в Рк, это если бы у него было зарегистрированный филиал, представительство, РНН для физиков, постоянное учреждение. А нерезидент, не имеющий пост.учреждения, подпадает под понятие не осуществляющего деятельность в РК.

[Джуно]

Просто из опыта говорю, было дело, учредитель внес 100 000 тенге в кассу, за что получили протокол об административном правонарушении от Нацбанка.

Если взнос в уставной капитал будет превышать 500 тыс долл. тогда вопросов нет конечно безналичным путем внесение. Ну а если сумма будет меньше то не вижу запретов в части валютного регулирования при внесении наличных тенге в кассу для увеличения уставного капитала.

'Zarin-A' можете текст протокола разместить?

[Anya_MP]

Здравствуйте!

Кто сталкивался с ситуацией, объясните, пожалуйста.

Увеличиваем уставной капитал в ТОО, одним из участников которого является юрлицо нерезидент РК. Каков порядок? Вынесли решение ОСУ об увеличении. Внесли 50% (хотим частями). Уведомили Юстицию. Далее, когда и как регистрировать это в нацбанке? какие документы предоставлять? На момент подачи заявления о такой регистрации планируемая сумма УК должна быть полностью оплачена? В течение какого времени вообще надо подавать заявление в нацбанк? до увеличения?после? к этому моменту надо уже уведомить юстицию? По доверенности можно этой операцией заниматься?

И как отражать по валюте. в Протоколе ОСУ укажем планируемую сумму в тенге в привязке к валюте?Если перечислят в долларах, а по курсу НБ получится больше/меньше, чем планируемая доля пополнения участником?

Столько вопросов=(

[Burubek]

Далее, когда и как регистрировать это в нацбанке?

В течение какого времени вообще надо подавать заявление в нацбанк?

Извиняюсь, что влезаю в ваш разговор, но вопрос по существу: на основании какого НПА необходимо регистрировать увеличение УК в нацбанке?

Просто вопрос возник из того, что учредитель у нас тоже иностранец и недавно было увеличение УК, но сумма вносилась путем внесения наличной суммы в банке на расчетный счет ТОО на КНП 610 с последующим извещением юстиции об увеличении УК и внесении изменений в Устав.

Изменено 21 Ноября 2013 пользователем Шелдон Купер

[Александр Чашкин]

на основании какого НПА

Наверное, это Закон Республики Казахстан от 13.06.2005 N 57-III "О валютном регулировании и валютном контроле".

[Anya_MP]

Извиняюсь, что влезаю в ваш разговор, но вопрос по существу: на основании какого НПА необходимо регистрировать увеличение УК в нацбанке?

Просто вопрос возник из того, что учредитель у нас тоже иностранец и недавно было увеличение УК, но сумма вносилась путем внесения наличной суммы в банке на расчетный счет ТОО на КНП 610 с последующим извещением юстиции об увеличении УК и внесении изменений в Устав.

На основании закона о валютном регулировании и валютном контроле. Сумма у нас значительная, поэтому такую операцию надо регистрировать

[Burubek]

На основании закона о валютном регулировании и валютном контроле. Сумма у нас значительная, поэтому такую операцию надо регистрировать

У нас же увеличение УК учредителем - нерезидентом было в тенге. Распространяется ли положение этого закона на этот случай?

Что- то не могу уяснить смысл этого закона.. ((

Изменено 21 Ноября 2013 пользователем Шелдон Купер

[Anya_MP]

У нас же увеличение УК учредителем - нерезидентом было в тенге. Распространяется ли положение этого закона на этот случай?

Что- то не могу уяснить смысл этого закона.. ((

Шелдон Купер, я не буду говорить наверняка,я не сильно то большой специалист в этой области. Но в первой статье в пп.3 есть определение валютных ценностей, куда входит в том числе и " национальная валюта, ценные бумаги и платежные документы, номинал которых выражен в национальной валюте, в случае совершения с ними операций между резидентами и нерезидентами, а также между нерезидентами;"

и насколько я поняла из Правил осуществления валютных операций в РК, если сумма превышает 500 тыс.дол., то обязательна такая регистрация.

[Anya_MP]

Добрый день!

Скажите пожалуйста, вот получу я свидетельство до с Нацбанка об увеличении УК (как правильно документ называется я не знаю к сожалению). Потом мне этот документ куда нести, кому показывать?