Перейти к контенту
КАЗАХСТАНСКИЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ФОРУМ
Legal Сonsultant

Коммерческий кредит, уведомление и регистрация

Рекомендуемые сообщения

Всем доброе утро. Хотел прояснить следующее. Согласно Закону о валютном регулировании:

Статья 20. Расчеты по экспорту (импорту)

3. Платежи между резидентами и нерезидентами по коммерческим кредитам, связанным с экспортом (импортом) товаров, на срок более 180 дней осуществляются в режиме регистрации.

Режим регистрации распространяется также на коммерческие кредиты, связанные с экспортом (импортом) товаров и предоставленные на срок не более 180 дней, в случае, если фактический срок возврата средств или иного исполнения обязательств резидентом или нерезидентом превысил 180 дней.

3-1. Платежи между резидентами и нерезидентами при осуществлении расчетов по экспорту (импорту) работ, услуг осуществляются в режиме уведомления. Уведомление производится уполномоченным банком, обслуживающим такие платежи.

3-2. Режимы валютного регулирования не распространяются на коммерческие кредиты, связанные с экспортом (импортом), по которым требуется оформление паспорта сделки.

Теперь вопросы:

1) если согласно Правилам экспортно-импортного валютного контроля оформление паспорта сделки обязательно для экспорта-импорта товаров, и согласно п. 3-2 режим регистрации не распространяется на коммерческий кредит, связанный с экспортом/импортом товаром, то зачем вообще упоминать про режим регистрации в п. 3?

2) в случае если идет экспорт/импорт работ/услуг, то согласно п. 3-1 уведомление производится обслуживающим банком. нужно ли получать свидетельство об уведомлении?

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

По ходу пьесы еще 1 вопрос возник:

если у нас финансовый лизинг, то при превышении какой суммы идет регистрация?

1) сумма валютной операции, предусматривающей поступление имущества (средств) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (средств) нерезиденту, превышает эквивалент пятисот тысяч долларов США;

2) сумма валютной операции, предусматривающей перевод средств (передачу имущества) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (средств) нерезидентом, превышает эквивалент ста тысяч долларов США.

рассматриваю случаи передачи имущества как из РК в РФ, так и из РФ в РК.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Гость Make2030

На мой взгляд по вопросу 1) до 180 дней в режиме регистрации (как я понял просто уведомление), а свыше - паспорт сделки (тогда не надо уведомлять) 2) хз :biggrin:

И который по ходу - если в РК зайдет 500 000, или резидет скажет что должен более 500 000

и когда если из РК уйдет 100 000 или резидент скажет что ему должны более 100 000

... так понятней? :shocked:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Всем доброе утро. Хотел прояснить следующее. Согласно Закону о валютном регулировании:

Теперь вопросы:

1) если согласно Правилам экспортно-импортного валютного контроля оформление паспорта сделки обязательно для экспорта-импорта товаров, и согласно п. 3-2 режим регистрации не распространяется на коммерческий кредит, связанный с экспортом/импортом товаром, то зачем вообще упоминать про режим регистрации в п. 3?

2) в случае если идет экспорт/импорт работ/услуг, то согласно п. 3-1 уведомление производится обслуживающим банком. нужно ли получать свидетельство об уведомлении?

ст.1 Закона о валютном регулировании

17) экспорт (импорт) - реализация товаров, выполнение работ, оказание услуг резидентом нерезиденту (нерезидентом резиденту).

Т.е под валютный контроль подпадают операции с товаром и без перечечения таможенной границы. Например операции между резидентом и нерезидентом на територии РК и в последнее время часто встречаюшийся вариант с договорами где резидент покупает товар например в России и тут же продает его в Узбекистан. Соотвественно пересечения товаром границы РК нет, но присутствуют два договора на куплю и продажу товара.

Что касается второго вопроса пункт новый в Законе, более внимательно ознакомлюсь потом выскажу мнение, но однозначно свидетельство об уведомлении получать не нужно.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

На мой взгляд по вопросу 1) до 180 дней в режиме регистрации (как я понял просто уведомление), а свыше - паспорт сделки (тогда не надо уведомлять) 2) хз :biggrin:

И который по ходу - если в РК зайдет 500 000, или резидет скажет что должен более 500 000

и когда если из РК уйдет 100 000 или резидент скажет что ему должны более 100 000

... так понятней? :shocked:

:shocked: извините не понял :smile: если можно подробнее.

По лизингу постараюсь тоже в течение дня посмотреть если никто не опередит :smile:

Изменено пользователем Джуно

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

по первому вопросу вроде бы понятно стало :biggrin: . а вот про второй и третий, жажду ваших комментов :shocked:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Гость Make2030

:smile: извините не понял :cheer: если можно подробнее.

По лизингу постараюсь тоже в течение дня посмотреть если никто не опередит :smile:

Так, постараемся теперь на пальцах :biggrin: а то сам запутался грамм грамм :shocked:

1) Если в РК зайдут, или резидент говорит что должен будет нерезиденту 500 000, и

2) Если из РК выйдет, или резидент говорит что ему должен нерезидент 100 000,

тогда идет регистрация :shocked:

Так получше? :smile:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Так, постараемся теперь на пальцах :sarcasm: а то сам запутался грамм грамм :shuffle:

1) Если в РК зайдут, или резидент говорит что должен будет нерезиденту 500 000, и

2) Если из РК выйдет, или резидент говорит что ему должен нерезидент 100 000,

тогда идет регистрация :crazy:

Так получше? :leb:

теперь на моих пальцах :biggrin:

а) из РК в РФ: при финансовом лизинге деньги приходят в РК (500 тысяч), но имущество уходит в РФ (100 тысяч);

б) из РФ в РК: при финансовом лизинге деньги уходят из РК (100 тысяч), но имущество приходит в РК (500 тысяч).

теперь вопрос: какие суммы являются пределом для регистрации в каждом случае? только без распальцовки а применительно к вышеуказанным примерам :biggrin:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

имхо в обоих случаях threshold 100 тысяч долларов, только хочу подтвердить с Вами.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

теперь на моих пальцах :sarcasm:

а) из РК в РФ: при финансовом лизинге деньги приходят в РК (500 тысяч), но имущество уходит в РФ (100 тысяч);

б) из РФ в РК: при финансовом лизинге деньги уходят из РК (100 тысяч), но имущество приходит в РК (500 тысяч).

теперь вопрос: какие суммы являются пределом для регистрации в каждом случае? только без распальцовки а применительно к вышеуказанным примерам :shuffle:

Постраюсь обяснить еще проще :) Нужна регистрация, если:

1. деньги приходят в РК на сумму более 500 тыс

2. деньги уходят из РК на сумму более 100 тыс

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Уважаемая Мерилин, Правила оговаривают не только отток/приход денег, но также и отток/приток имущества. вот почему я полагаю, что предел будет составлять в каждом случае 100 тысяч долларов.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Уважаемая Мерилин, Правила оговаривают не только отток/приход денег, но также и отток/приток имущества. вот почему я полагаю, что предел будет составлять в каждом случае 100 тысяч долларов.

Все правильно, но ведь имущество также имеет стоиомотсь?!

Я считаю, здесь идет дифференциация предела суммы денег/стоиомтси имущества в зависимости от того кто кому должен.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Гость Make2030

теперь на моих пальцах :sarcasm:

а) из РК в РФ: при финансовом лизинге деньги приходят в РК (500 тысяч), но имущество уходит в РФ (100 тысяч);

б) из РФ в РК: при финансовом лизинге деньги уходят из РК (100 тысяч), но имущество приходит в РК (500 тысяч).

теперь вопрос: какие суммы являются пределом для регистрации в каждом случае? только без распальцовки а применительно к вышеуказанным примерам :shuffle:

Совершенно верно, те же яйца, только вид сбоку :crazy:

Только с одним Но ... в вариантах а) и б) приставку "но" надо заменить на "и" либо "или".

Сумма от 100 000,01 и 500 000,01 и выше, дальше, быстрее, через тернии к звездам ... :leb:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Гость Make2030

Уважаемая Мерилин, Правила оговаривают не только отток/приход денег, но также и отток/приток имущества. вот почему я полагаю, что предел будет составлять в каждом случае 100 тысяч долларов.

Согласен, 100 000 - предел, :shuffle: но если укажете 99 999 избавите себя от вопросов несмышленных бюрократов. :sarcasm:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

так вы согласно, что при финансовом лизинге надо смотреть эту сумму, вне зависимости от того, кто лизингополучатель или лизингодатель (резидент или нерезидент):

2) сумма валютной операции, предусматривающей перевод средств (передачу имущества) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (средств) нерезидентом, превышает эквивалент ста тысяч долларов США.

если лизингодатель - резидент РК, сумма 100 тысяч, потому что передача имущества из РК превышает 100 тысяч;

если лизингополучатель - резидент РК, сумма 100 тысяч, потому что передача средств (то бишь денег) из РК превышает 100 тысяч.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Сразу оговорюсь, не специалист. Но ведь встречное предоставление идёт не только по фин. лизингу. Тогда на какие случаи рассчитан подп.1, дарение что ли ?

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

полагаю что на прямые инвестиции, т.е. вклады участников... других примеров не могу вспомнить.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Гость Make2030

так вы согласно, что при финансовом лизинге надо смотреть эту сумму, вне зависимости от того, кто лизингополучатель или лизингодатель (резидент или нерезидент):

если лизингодатель - резидент РК, сумма 100 тысяч, потому что передача имущества из РК превышает 100 тысяч;

если лизингополучатель - резидент РК, сумма 100 тысяч, потому что передача средств (то бишь денег) из РК превышает 100 тысяч.

На 100 000 не надо, если сумма 100 000, 01 - тогда в обоих случаях надо, согласен.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

хоть и с опозданием, всем участвовавшим в дискуссии - огромное спасибо! :rupor:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Заинтересовал Ваш вопрос по лизингу, думаю не будете против если реанимирую его :biggrin:

Оговорюсь ранее с лизингом не сталкивался!!!

ЛИЗИНГ ФИНАНСОВЫЙ - вид лизинга, при котором лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного продавца и передать его последнему в качестве предмета лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование. При этом срок, на который передается предмет лизинга, равен (или выше) периоду полной его амортизации. Предмет лизинга переходит в собственность лизингополучателя по истечении срока действия договора (или до его истечения) при условии выплаты лизингополучателем полной суммы, предусмотренной договором лизинга, если иное не вытекает из его условий.

Правила осущ-ия ЭИВК №86

Глава 3. Порядок и условия оформления паспорта сделки

..............................................................................

10. Паспорт сделки подлежит открытию отдельно на каждый контракт (если стоимость поставляемых по контракту товаров на дату его заключения превышает эквивалент пятидесяти тысяч долларов США), в следующих случаях:

.............................................................................

4) перемещения товаров через таможенную границу Республики Казахстан по контрактам лизинга на срок свыше одного календарного года, предусматривающим переход права собственности на товар к лизингополучателю, в случае, если лизингодателем или лизингополучателем является нерезидент;

Закон о валютном регулировании:

6) коммерческие кредиты - отсрочка платежа или предварительная оплата (авансовый платеж) по экспорту или импорту, осуществляемая непосредственно между поставщиками (продавцами) и получателями (покупателями) товаров (работ, услуг);

Теперь попытаюсь резюмировать:

Если в Вашем случае имущество перейдет в собственность лизингополучателя то сделку класифицируем как комерческий кредит, соотвественно оформляем паспорт сделки ну и как следствие под режимы не подпадаем.

Если же имущество будет возвращатся лизингодателю то сделку класифицируем как услугу в данном случае опять же от Вас ничего не требуется поскольку:

Закон о валютном регулировании.

Статья 20. Расчеты по экспорту (импорту)

... 3-1. Платежи между резидентами и нерезидентами при осуществлении расчетов по экспорту (импорту) работ, услуг осуществляются в режиме уведомления. Уведомление производится уполномоченным банком, обслуживающим такие платежи.

Правила проведения валютных операций №129

55-2. При проведении платежей между резидентами и нерезидентами при осуществлении расчетов по экспорту (импорту) работ, услуг, уведомление резидентом не требуется. По указанным платежам уполномоченный банк ежемесячно до 20 числа месяца (включительно), следующего за отчетным периодом, представляет в центральный аппарат Национального Банка отчет по форме, установленной Приложением 1 к Правилам.

Национальный Банк в целях уточнения обстоятельств совершения валютных операций запрашивает у резидента копию валютного договора.

Указания по заполнению Приложения 1

16 - платежи и (или) переводы между резидентами и нерезидентами по операциям, связанным с осуществлением расчетов по экспорту (импорту) работ, услуг при превышении суммы платежа/перевода эквивалента 100 тысяч долларов США; Здесь если понимать буквально то Банк будет подавать уведомление если платеж превысит 100 тыс долларов, только я не пойму смысл платежи могут быть каждый день по 99 тыс долларов разве они не важны для НацБанка, ну или я чего то не понимаю. Впрочем это головная боль Банка а не его клиента.

Что скажете дамы и господа?

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

смотрите пункт 30 Правил, думаю поможет:

30. Если на дату подписания (в случае ее отсутствия – на дату вступления в силу) валютного договора в нем отсутствуют суммы и (или) иные условия, необходимые для определения распространения режима валютного регулирования на операции, осуществляемые по такому договору, распространение режимов валютного регулирования на операции определяется исходя из фактического исполнения обязательств резидентов и нерезидентов по валютному договору.

В случае коммерческих кредитов и финансовых займов валютная операция не подлежит регистрации, уведомлению, если в рамках валютного договора, заключенного на срок более 180 дней, предусматривается осуществление экспорта или импорта товаров (работ, услуг) по частям (далее – поставки), и (или) проведение платежей по частям, обязательства по каждой из которых исполняются в сроки, не превышающие 180 дней.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

2 Legal consultant Извините что поможет!?

Не могу увязать Ваш пост со своим!? Просто по моему мнению операции по лизингу не подпадают по режимы валютного регулирования, тогда как из Вашей дискусии с колегами я понял обратное.

Изменено пользователем Джуно

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

чо-то сразу не сообразил. у вас будет 1) паспорт сделки 2) финансовый займ.

Статья 23. Финансовые займы

1. Финансовые займы резидентов нерезидентам и нерезидентов резидентам на срок более 180 дней осуществляются в режиме регистрации.

2. Режим регистрации распространяется также на финансовые займы, предоставленные на срок не более 180 дней, в случае если фактический срок возврата средств или иного исполнения обязательств резидентом или нерезидентом превысил 180 дней.

коммерческий кредит не будет, потому что для вас обязателен паспорт сделки, а следовательно:

3-2. Режимы валютного регулирования не распространяются на коммерческие кредиты, связанные с экспортом (импортом), по которым требуется оформление паспорта сделки.

думаю п. 55-2 применим только в том случае, если у вас паспорт сделки необязателен.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Постраюсь обяснить еще проще :) Нужна регистрация, если:

1. деньги приходят в РК на сумму более 500 тыс

2. деньги уходят из РК на сумму более 100 тыс

а по сделкам за консультационные услуги? если мы перечисляем нерезиденту больше 100 тыс? регистрация или уведомление или вообще ничего?  :smile:

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

а по сделкам за консультационные услуги? если мы перечисляем нерезиденту больше 100 тыс? регистрация или уведомление или вообще ничего?  :smile:

Нет, сделки за консультационные услуги не подлежат регистрации/уведомлению.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Гость
Ответить в этой теме...

×   Вы вставили отформатированный текст.   Удалить форматирование

  Допустимо не более 75 смайлов.

×   Ваша ссылка была автоматически заменена на медиа-контент.   Отображать как ссылку

×   Ваши публикации восстановлены.   Очистить редактор

×   Вы не можете вставить изображения напрямую. Загрузите или вставьте изображения по ссылке.

Зарузка...

  • Недавно просматривали   0 пользователей

    Ни один зарегистрированный пользователь не просматривает эту страницу.

  • Upcoming Events

    No upcoming events found
  • Recent Event Reviews

×

Важная информация

Правила форума Условия использования