мнимая сделка

[Мерилин Монро]

Уважаемые коллеги! Могут ли компетеные госорганы иницировать признание сделки о заключении агентского соглашения мнимой или притворной между взаимосвязанными юридическими лицами? Предмет сделки - поиск клиентов на территории РК.

[Mishanya]

Уважаемые коллеги! Могут ли компетеные госорганы иницировать признание сделки о заключении агентского соглашения мнимой или притворной между взаимосвязанными юридическими лицами? Предмет сделки - поиск клиентов на территории РК.

Могут. Например, прокуратура, если интересы государства нарушены. Вы поподробнее опишите, в чем дело-то...

[Мерилин Монро]

Могут. Например, прокуратура, если интересы государства нарушены. Вы поподробнее опишите, в чем дело-то...

Ой не пугайте, прокуратура здесь не причем. Речь идет о заключении агенсткого соглашения между материнской (нерезидент) и дочерней компанией (резидент РК), согласно которому дочка-агент находит крупного клиента в РК, а мама за это платит дочке деньги, но договор купли-продажи заключается непосредственно между мамой и клиентом. Т.е. других доков, кроме отчета и ата оказания услуг, нет. Дочка-агент получает дньги, исправно платит налоги и все. Меня мучают сомнения, не сможет ли допустим налоговая при проверке квалифицировать данное агентское соглашение как мнимую сделку с целью перегона денег, несмотря на выполнение всех налоговых обязательств?

[Мерилин Монро]

Коллеги, плиз, поделитесь опытом...

[Гость ЁжиК-КолючиЙ]

Ой не пугайте, прокуратура здесь не причем. Речь идет о заключении агенсткого соглашения между материнской (нерезидент) и дочерней компанией (резидент РК), согласно которому дочка-агент находит крупного клиента в РК, а мама за это платит дочке деньги, но договор купли-продажи заключается непосредственно между мамой и клиентом. Т.е. других доков, кроме отчета и ата оказания услуг, нет. Дочка-агент получает дньги, исправно платит налоги и все. Меня мучают сомнения, не сможет ли допустим налоговая при проверке квалифицировать данное агентское соглашение как мнимую сделку с целью перегона денег, несмотря на выполнение всех налоговых обязательств?

А что это им даст?

[Аман Жаксыбайулы]

Ой не пугайте, прокуратура здесь не причем. Речь идет о заключении агенсткого соглашения между материнской (нерезидент) и дочерней компанией (резидент РК), согласно которому дочка-агент находит крупного клиента в РК, а мама за это платит дочке деньги, но договор купли-продажи заключается непосредственно между мамой и клиентом. Т.е. других доков, кроме отчета и ата оказания услуг, нет. Дочка-агент получает дньги, исправно платит налоги и все. Меня мучают сомнения, не сможет ли допустим налоговая при проверке квалифицировать данное агентское соглашение как мнимую сделку с целью перегона денег, несмотря на выполнение всех налоговых обязательств?

Если деньги приходят в Казахстан, то о каком перегоне речь, здесь бы необходимо посмотреть как вы счет выставляете материнской компании.

[KZ Lawyer]

Не могут, если права и интересы государства и граждан не нарушается. Дочка получает деньги за оказанные услуги от материнской компании и выполняет все предусмотренные обязательства законодательством. Если Вас волнует вопросы государственных органов по движению денежных средств между материнской и дочерней организацией, то они могут возникнуть у дочки, касательно финансирования запрещенных и сомнительных организации, что также исключаемо. Но нельзя утверждать, что происхождение чего то, невозможно. Поэтому хотелось бы узнать, как документально подтверждается фактическое выполнение предмета соглашения между организациями?

[Улисс]

Больше похоже на притворную сделку, поскольку деньги перечислялись.

Если предположить, что была завуалирована сделка по безвозмездной передачи денежных средств (дарение), то в любом случае был получен тот же самый доход.

Поэтому поддерживанию мнение коллег, что действительность данной сделки, не должно изменить связанное с ней налогообложение (по НДС не уверен).

[Мерилин Монро]

Не могут, если права и интересы государства и граждан не нарушается. Дочка получает деньги за оказанные услуги от материнской компании и выполняет все предусмотренные обязательства законодательством. Если Вас волнует вопросы государственных органов по движению денежных средств между материнской и дочерней организацией, то они могут возникнуть у дочки, касательно финансирования запрещенных и сомнительных организации, что также исключаемо. Но нельзя утверждать, что происхождение чего то, невозможно. Поэтому хотелось бы узнать, как документально подтверждается фактическое выполнение предмета соглашения между организациями?

документально фактическое выполнение предмета соглашения подтверждается только актом оказанных услуг,в котором будет указан покупатель товара у материнской компании. Но если отбросить все нюансы, теоретически возможна такая сделка (агентское соглашение) между афилированными компаниями?

[Улисс]

Но если отбросить все нюансы, теоретически возможна такая сделка (агентское соглашение) между афилированными компаниями?

Вполне.

Кому еще доверить представлять себя родимого перед людьми в краю далеком, как не детям своим.

[Crick]

Уважаемые коллеги! Могут ли компетеные госорганы иницировать признание сделки о заключении агентского соглашения мнимой или притворной между взаимосвязанными юридическими лицами? Предмет сделки - поиск клиентов на территории РК.

Иницировать могут любые заинтересованные лица в том числе прокуратура и т.д., но самое главное смогут ли признать её мнимой, вот это уже спорно.

Статья 160 ГК РК "Мнимые или притворные сделки" гласит:

1. Недействительна мнимая сделка, совершенная лишь для вида, без намерения вызвать юридические последствия.

Потом, не нужно забывать, что в соответствии со ст. 65 ГПК РК именно инициатор иска должен доказать, что ни каких юридических последствий данная сделка не вызвала. Но в данном случае последствия юридические были, так как была произведена оплата, работы были выполнены. Как правило гос органы идут на признание сделок недействительными после уголовки, имея вступивший в законную силу приговор суда. преюдиция в таких ситуациях немоловажный, а порой и главный козырь.

Вообщем конечно нужно смотреть конкретно доки, но считаю, что шансов оспорить сделку мало.

Изменено 26 Ноября 2010 пользователем Crick