Внутренние положения АО

[Гость Лора Палмер]

Доброе утро,уважаемые коллеги!Обращаюсь к Вам за консультацией.

В п.п. 13 п.2 ст.53 Закона РК "Об АО" сказано что Совет директоров утверждает документы,регулирующие внутреннюю деятельность общества(за исключением документов,принимаемых исполнитенльным органом в целях организации деятельности общества).Так вот , разъясните пожалуста какие документы относятся к первой категории,а какие ко второй?

[Master Fess]

Доброе утро,уважаемые коллеги!Обращаюсь к Вам за консультацией.

В п.п. 13 п.2 ст.53 Закона РК "Об АО" сказано что Совет директоров утверждает документы,регулирующие внутреннюю деятельность общества(за исключением документов,принимаемых исполнитенльным органом в целях организации деятельности общества).Так вот , разъясните пожалуста какие документы относятся к первой категории,а какие ко второй?

1. Совет директоров утверждает наиболее важные документы, имеющие отношение к обществу в целом. Например - Положение о Корпоративном Секретаре, План Развития Компании и т.д. СД обладает стратегической функцией.

2. Исполнительный орган (Правление, Директорат и т.д.) утверждает документы по организации деятельности общества (менее важные, процедурного характера) - оперативные моменты. Часто - Положения об отделах (фин, юр и другие), Правила проведения какой либо деятельности и т.д.

Предприятие самостоятельно определяет, какие документы для него важные, какие нет.

п.с. И еще важно - в случае, если Ваше предприятие сертифицировано по системе ИСО обязательно проверьте все необходимые документы по тематике. Почти всегда по системе ИСО указывается, документы какого уровня принимаются каким органом (чтобы не было противоречий).

[Гость Лора Палмер]

1. Совет директоров утверждает наиболее важные документы, имеющие отношение к обществу в целом. Например - Положение о Корпоративном Секретаре, План Развития Компании и т.д. СД обладает стратегической функцией.

2. Исполнительный орган (Правление, Директорат и т.д.) утверждает документы по организации деятельности общества (менее важные, процедурного характера) - оперативные моменты. Часто - Положения об отделах (фин, юр и другие), Правила проведения какой либо деятельности и т.д.

Предприятие самостоятельно определяет, какие документы для него важные, какие нет.

Уважаемый Als Fess!

Наше АО сертифицировано не по системе ИСО и в наших документах нигде не оговаривается какие Положения кто утверждает. Получается что и наше законодательство тоже не конкретизирует какие документы должны утверждаться Советом Директоров?

Я имею ввиду Положения не о структурных подразделениях, а :..."об оплате труда и мат. стимулировании,о дисциплинарной ответственности,о служебных командировках, о конфедиц. информации в АО "и т. д. Ведь важность этих документов можно расцениваться по-разном,т.к. они содержат ряд вопросов,решаемых именно Советом директоров.

Знаю,что в различных АО такие положения утверждаются по-разному:или СД,или Генеральным директором.

А как будет правильнее,в соответствии с нашим законодательством?

[Master Fess]

1.Поэтому и существует правило п.п. 13 п.2 ст.53 Закона РК "Об АО", которое позволяет быть гибким в определении уровня документа и компетентного органа, которое должно его принимать.

Законодательством не указано, что именно Положения утверждаются только Советом директоров, а именно такие то документы утверждаются только Правлением. Если Вы хотите перечень "важных" и "не важных" документов, то такого не существует ,в любом случае будет ссылка к п.п. 13 п.2 ст.53 Закона РК "Об АО",

2. Повторюсь, но общество самостоятельно определяет уровень важности документа, т.к. каждый случай отделен. На практике все зависит от уровня активности Совета директоров. Часто Совет директоров проводит заседания один - два раза в год. Отдавать документы для утверждения на их уровень неэффективно. А есть казахстанские акционерные общества, где Совет директоров активен и собирается чусть ли не каждый месяц. В этом случае целесообразно утверждать СД всю массу документов стратегического характера.

В данном случае крайне неэффективно отдавать на уровень СД документы оперативного характера, которые могут изменяться очень часто. Если брать за пример привиденные Вами образцы документов, то Положения о дисциплинарной ответственности, о служебных командировках и т.д. Совет директоров их принимать явно не должен. Будет эффективнее отдать их на уровень исполнительного органа.

3. Если брать за пример упомянутое Положение о конфиденциальной информации в АО, то этот документ можно представить на уровень Совета директоров. Тем более, что имеется п.п.18, п.2, ст.53 Закона "Об АО"

2. Если иное не установлено настоящим Законом и уставом общества, к исключительной компетенции совета директоров относятся следующие вопросы:

18) определение информации об обществе или его деятельности, составляющей служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну;

4. Упомянутые Вами документы об оплате труда и мат. стимулировании.

Если Ваше АО подпадает под действие постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 марта 2004г. № 63 (далее Постановление) «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи» и является листинговой компаний и стремится соблюдать Кодекс корпоративного управления, одобренный Советом эмитентов, то документы стратегического характера (например Положение о Кадровой Политике, Положение о Стимулировании Работников) необходимо утвердить Советом директоров. А документы менее важного характера должны быть утверждены исполнительным органом.

[Александр Чашкин]

4. Упомянутые Вами документы об оплате труда и мат. стимулировании.

Если Ваше АО подпадает под действие постановления Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 15 марта 2004г. № 63 (далее Постановление) «О требованиях к эмитентам и их ценным бумагам, допускаемым (допущенным) к обращению на фондовой бирже, а также к отдельным категориям списка фондовой биржи» и является листинговой компаний и стремится соблюдать Кодекс корпоративного управления, одобренный Советом эмитентов, то документы стратегического характера (например Положение о Кадровой Политике, Положение о Стимулировании Работников) необходимо утвердить Советом директоров. А документы менее важного характера должны быть утверждены исполнительным органом.

а с другой стороны, устанавление размеров должностных окладов работников общества и персональных надбавок к окладам в соответствии со штатным расписанием общества, определение размеров премий работников общества, за исключением работников, входящих в состав исполнительного органа, и службы внутреннего аудита общества - это компетенция руковоителя исполнительного органа. поэтому (без учета указанного выше Als Fess) "положение об оплате труда и мат. стимулировании", imho, вполне может быть принят исполнительным органом.

совершенно согласен с коллегой: общество должно самостоятельно (с учетом существующих законодательный норм, например, как в случае коммерческой тайны) определять уровень важности внутренних нормативных актов и компетенцию органов по их разработке и (или) утверждению.

полагаю, что будет целесообразным, если орган управления или высший орган АО (если такой вопрос регламентирован уставом) утвердит "Положение о внутренних нормативных документах общества", в котором и определит их порядок разработки, утверждения и применения.

Изменено 26 Апреля 2006 пользователем Александр Чашкин

[Master Fess]

а с другой стороны, устанавление размеров должностных окладов работников общества и персональных надбавок к окладам в соответствии со штатным расписанием общества, определение размеров премий работников общества, за исключением работников, входящих в состав исполнительного органа, и службы внутреннего аудита общества - это компетенция руковоителя исполнительного органа. поэтому (без учета указанного выше Als Fess) "положение об оплате труда и мат. стимулировании", imho, вполне может быть принят исполнительным органом.

С этим конечно тоже согласен.

полагаю, что будет целесообразным, если орган управления или высший орган АО (если такой вопрос регламентирован уставом) утвердит "Положение о внутренних нормативных документах общества", в котором и определит их порядок разработки, утверждения и применения.

А это вообще идеальный вариант. Только у многих АО до этого просто руки не доходят.

[Гость Лора Палмер]

С этим конечно тоже согласен.

А это вообще идеальный вариант. Только у многих АО до этого просто руки не доходят.

Уважаемые коллеги! Благодарю Вас за разъяснения и советы,мне они очень кстати,т.к. именно в гражданском праве я еще малек,а вы судя по всему акулы.

Что касается поледнего, то я с Вами согласна и попробую реализовать на нашем примере.

[Александр Чашкин]

Что касается поледнего, то я с Вами согласна и попробую реализовать на нашем примере.

постарайтесь убедить Вашего работодателя или заказчика в особой важности этого положения, чтобы он с месяц не дергал Вас иными поручениями, помимо его разработки

:druzja:

[Гость Лора Палмер]

постарайтесь убедить Вашего работодателя или заказчика в особой важности этого положения, чтобы он с месяц не дергал Вас иными поручениями, помимо его разработки

Я думаю,что разработка данного Положения займет намного меньше времени,даже учитывая тот факт,что я не "волшебник а только учусь".