Полномочия Финансовой полиции

[JustMe]

При проведении следственного действия сотрудник ФП действует в рамках УПК.

Хотя, есть и другой вариант. Это сотрудник ФП действует в рамках УПК, а все вокруг, которые не являются участниками, действуют в рамках ГК...

Мишаня, спасибо огромное.

Хотелось бы еще прояснить вопросы из области практического применения.

Вот пришли к нам в организацию гарны хлопцы из ФП проводить осмотр, делать выемку и опрашивать. На выемку натурально показывают постановление следователя. На осмотр натурально ни фига не показывают, а бубнят что-нить про КУЗ № 123456. Ну объяснений просят/требуют и показывают статью 9 закона ОФП.

Вариант 1. Я их, значит, спрашиваю - а мы участники уголовного процесса или нет? ФП грит - нет. Я достаю видео камеру и начинаю снимать. Однако потом результаты этой съемки к протоколу не приложишь и в буквальном смысле "к делу не пришьешь".

Или все-таки пришьешь как-нибудь?

Вариант 2. ФП - говорит - конечно вы участники. Я им говорю - тогда на основании ст. 126 и 102 УПК я ходатайствую о проведении аудиозаписи нашей с Вами беседы для обеспечения моих прав и законных интересов, в частности для того, чтобы было у меня на руках доказательство на случай если Вы будете меня во время нашей беседы пугать и производить другие нарушения моих прав. Если честно - я думаю что представитель ФП подумает так минуты две и скажет мне - ходатайство Ваше рассмотрено и отклонено.

Или все-таки на практике дают разрешения на аудио- видео- запись?

Вопрос по поводу последующих действий. Ну с выемкой-то и осмотром, я так понимаю, ничего поделать будет нельзя, так? Есть постановление, есть УПК - проведут и осмотр и выемку. С опросом/дачей объяснений тогда вроде можно повременить. Сказать - мы тут посовещались и решили повторно ходатайствовать в письменном виде о проведении аудиозаписи дачи объяснений, а до тех пор воздерживаемся.

Кто-нибудь пробовал на практике ходатайствовать о проведении аудио/видео записи бесед с ФП (в том числе, на стадии доследственной проверки), какова реакция ФП и какова реакция прокуратуры если потом обжаловать отказ по такому ходатайству?

[Shokan]

Ну, раз уж вы таких вещей не знаете, и законов не читаете, то можете смело поступать в финпол на службу - вас возьмут обязательно, потому что там таких любят.

спосибо спосибо! я теперь уже начинаю учит Закон

[Shokan]

Ну, раз уж вы таких вещей не знаете, и законов не читаете, то можете смело поступать в финпол на службу - вас возьмут обязательно, потому что там таких любят.

спосибо спосибо! я теперь уже начинаю учит Закон

[Shokan]

Ну, раз уж вы таких вещей не знаете, и законов не читаете, то можете смело поступать в финпол на службу - вас возьмут обязательно, потому что там таких любят.

ах жа еще Присвоят ли офицерское звание (ЛЕЙТЕНАНТА)

[Сакура]

П. 5. Совместного приказа Председателя Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 11 июля 2005 года № 311 и Первого заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по борьбе с экономической и коррупционной преступностью (финансовая полиция)

от 8 июля 2005 года № 152

"Об утверждении Порядка взаимодействия органов налоговой службы и финансовой полиции Республики Казахстан по выявлению, предупреждению, пресечению правонарушений и преступлений в сфере экономической деятельности" гласит:

"В случае обжалования налогоплательщиком результатов налоговой проверки в суд передача материалов приостанавливается до вступления в законную силу решения суда".

Означает ли это, что до принятия решения судом и вступления его в законную силу, ни о каком возбуждении уголовного дела не может быть и речи?

[Mishanya]

П. 5. Совместного приказа Председателя Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 11 июля 2005 года № 311 и Первого заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по борьбе с экономической и коррупционной преступностью (финансовая полиция)

от 8 июля 2005 года № 152

"Об утверждении Порядка взаимодействия органов налоговой службы и финансовой полиции Республики Казахстан по выявлению, предупреждению, пресечению правонарушений и преступлений в сфере экономической деятельности" гласит:

"В случае обжалования налогоплательщиком результатов налоговой проверки в суд передача материалов приостанавливается до вступления в законную силу решения суда".

Означает ли это, что до принятия решения судом и вступления его в законную силу, ни о каком возбуждении уголовного дела не может быть и речи?

Это означет только то, что налоговики не вправе направлять заявление в финпол, если знают о том, что результат налоговой проверки обжалуется в суде.

Однако, они могли передать материалы и раньше. Тогда доследственная проверка, скорее всего, уже начата. В этом случае необходимо направить в финпол копию заявления в суд со штампом о принятии - тогда они откажут в возбуждении у/д до вступления решения суда в законную силу.

[Сакура]

Это означет только то, что налоговики не вправе направлять заявление в финпол, если знают о том, что результат налоговой проверки обжалуется в суде.

Однако, они могли передать материалы и раньше. Тогда доследственная проверка, скорее всего, уже начата. В этом случае необходимо направить в финпол копию заявления в суд со штампом о принятии - тогда они откажут в возбуждении у/д до вступления решения суда в законную силу.

Спасибо Мишаня. Ранее мы вручали им копию решения и апелляционной жалобы, а сегодня с утра народ (финансовая полиция) у нас проверку желает провести, якобы в рамках возбужденного уголовного дела, причем совершенно за другие годы, я не знаю, что делать?

Изменено 13 Сентября 2010 пользователем Cакура

[Mishanya]

Спасибо Мишаня. Ранее мы вручали им копию решения и апелляционной жалобы, а сегодня с утра народ (финансовая полиция) у нас проверку желает провести, якобы в рамках возбужденного уголовного дела, причем совершенно за другие годы, я не знаю, что делать?

А как они (финпол) могут проводить проверку? Это прерогатива исключительно налоговых органов.

И насчет уголовного дела - а есть ли оно, уголовное дело? Или же есть только КУЗ (то есть, материал доследственной проверки)? Попроси у них копию постановления о возбуждении уголовного дела. Если нет его - гони их в шею!

[Сакура]

А как они (финпол) могут проводить проверку? Это прерогатива исключительно налоговых органов.

И насчет уголовного дела - а есть ли оно, уголовное дело? Или же есть только КУЗ (то есть, материал доследственной проверки)? Попроси у них копию постановления о возбуждении уголовного дела. Если нет его - гони их в шею!

т.е. в рамках возбужденного уголовного дела - поручили провести проверку налоговым органам. Постановление о возбуждении уголовного дела имеется. Меня в первую очередь беспокоит проверяемый период, т.к. в основу уголовного дела легла проверка налогового комитета за 2008 год, а сейчас проверять желают и другие годы.

Изменено 13 Сентября 2010 пользователем Cакура

[Mishanya]

т.е. в рамках возбужденного уголовного дела - поручили провести проверку налоговым органам. Постановление о возбуждении уголовного дела имеется. Меня в первую очередь беспокоит проверяемый период, т.к. в основу уголовного дела легла проверка налогового комитета за 2008 год, а сейчас проверять желают и другие годы.

т.е. в рамках возбужденного уголовного дела - поручили провести проверку налоговым органам. Постановление о возбуждении уголовного дела имеется. Меня в первую очередь беспокоит проверяемый период, т.к. в основу уголовного дела легла проверка налогового комитета за 2008 год, а сейчас проверять желают и другие годы.

Так ведь в любом случае налоговая проверка за какой-бы ни было период проводится только налоговыми органами, даже если и проводится по инициативе финполиции:

Обоснованный запрос о проведении налоговой проверки подписывается первым руководителем центрального аппарата финансовой полиции или его заместителями, в территориальных подразделениях – начальником Департамента или лицом, его замещающим.

Ненадлежащее оформление запроса о проведении налоговой проверки является основанием для отказа в проведении такой проверки.

17. В обоснованном запросе в обязательном порядке указываются:

1) наименование налогоплательщика;

2) регистрационный номер налогоплательщика;

3) период деятельности, подлежащий проверке;

4) вид налога и другого обязательного платежа, подлежащего проверке;

5) перечень конкретных вопросов, входящих в компетенцию органов налоговой службы.

18. Органы налоговой службы в течение пяти рабочих дней со дня получения обоснованного запроса о проведении налоговой проверки принимают меры по ее проведению.

В случае, если в ходе проведения данной налоговой проверки будут начислены определенные суммы налогов и других обязательных платежей в бюджет, то такие материалы передаются в орган финансовой полиции, направивший запрос в порядке и сроки, предусмотренные главой 2 настоящего Порядка с содержанием ответов на поставленные вопросы.

В случае не начисления сумм налогов и других обязательных платежей в бюджет, в орган финансовой полиции передается копия акта налоговой проверки в отношении проверяемого налогоплательщика.

19. За целесообразность направления запроса о проведении налоговой проверки несет ответственность руководитель органа финансовой полиции и персонально работник, инициировавший направление обоснованного запроса о проведении налоговой проверки, установленную законодательством.

За ненадлежащее проведение налоговой проверки, инициированной органами финансовой полиции, несет ответственность работник органа налоговой службы, проводивший налоговую проверку.

При проведении налоговой проверки в обязательном случае учитываются периодичность и сроки проведения налоговой проверки, предусмотренные Налоговым кодексом.

Предписание о проведении такой налоговой проверки, в соответствии со ст. 633 НК РК - вручили руководителю?

[Сакура]

Предписание о проведении такой налоговой проверки, в соответствии со ст. 633 НК РК - вручили руководителю?

Нет, пока только разговоры.

[Mishanya]

Нет, пока только разговоры.

Ну тогда какие могут быть разговоры? :)

Какая разница, кем инициирована проверка, если все равно она проводится в порядке, установленном НК РК?

Будет предписание, а в нём будет указан период - тогда и поглядим.

Изменено 13 Сентября 2010 пользователем Mishanya

[Сакура]

Ну тогда какие могут быть разговоры? :)

спс

[KZ Lawyer]

Сотовый телефон на входе в здание отобрали, положили его в сейф и мне ключ дали. Теперь вот хожу со своей соткой и боюсь как бы они чего мне туда не поставили.

Это вряд ли, если захотят послушать ничего туда вставит не нужно, лишь бы знали номер телефона и всего то делов

[KZ Lawyer]

Подскажите, кто знает, говорят отменили регистрацию в органах прокуратуры постановлений по проверкам, учиняемым ФП, налоговиками и т.д?

Злую шутку хотят натворит, пока ничего существенного не отменяли

[PRESIDENT]

Статья 9. Права органов финансовой полиции

1. Органы финансовой полиции для выполнения возложенных на них задач в пределах полномочий и порядке, установленном законом, вправе:

Вопрос: в каком законе содержится этот порядок, кроме закона о ЧП?

[PRESIDENT]

Органы финансовой полиции вправе по имеющимся в производстве материалам и уголовным делам иметь доступ...

Вопрос: Достаточно ли материалов доследственной проверки или обязательно наряду с этим должно быть и уголовное дело?

[Mishanya]

Органы финансовой полиции вправе по имеющимся в производстве материалам и уголовным делам иметь доступ...

Вопрос: Достаточно ли материалов доследственной проверки или обязательно наряду с этим должно быть и уголовное дело?

Именно это в теме и обсуждалось. Прочитайте внимательно, чтобы не повторять все заново.

[Ahmetova]

Вопрос: в каком законе содержится этот порядок, кроме закона о ЧП?

В УПК.

Выемка, к примеру, может иметь место и до возбуждения уголовного дела. Ну и т.д.

[Мерилин Монро]

Может глупый вопрос, но никогда еще не сталкивалась в жизни и по работе. Существует какая-то установленная форма повестки вызова на допрос в качестве свидетеля? Нам прислали на листке форматом А4 со штампом департамента финполиции. Причем здесь же в письме требуют предоставитьоргиналы бухдоков. Разве не должна быть получена санкция прокурора на изъятие оригинала доков по уголовному делу??? Уголовное дело возбуждено.

[Mishanya]

Может глупый вопрос

Вопрос не то, чтобы глупый... Но, знаете ли, не совсем разумный. Поскольку все это уже обсуждалось в теме. :signthankspin:

[kakeizkrg]

ФП в рамка УД или доследственной проверки может поручить налоговым органам проведение проверки. Налоговая в обязательном порядке регистрирует ее в органе правовой статистики и специальным учетам(прокуратуре). Сейчас проверки по инициативе ФП на очень жестком контроле. Есть временная совместная инструкция ГП РК и АФП РК. Если сотрудник прокуратуры усомнится в обоснованности назначения проверки он может отказать в ее регистрации. Одним из оснований может послужить период проверки. В постановлении о назначении проверки например может указываться один период,а налоговики охватывают еще больший период.

[Гость Серик]

Вставлю и свои пять копеек. Вот что говорит родимая, но с удовольствием попираемая товарищами в погонах, Конституция, статья 77 :

7) никто не обязан давать показания против самого себя, супруга (супруги) и близких родственников.

Как лицо, процессуальный статус которого на стадии доследственной проверки не определен, я вправе послать всех на йух и сказать, что мои показания, возможно, могут быть использованы против меня, поэтому я лучше промолчу.

Показаниями они были бы только если бы было возбуждено уголовное дело и проводился допрос. А это опрос или объяснительная которая формально даже в суде не имеет силы.

[Mishanya]

формально даже в суде не имеет силы.

Ну, почему же? Очень даже имеет, как формальную, так и реальную силу, наравне с другими доказательствами. Другое дело - что можно смело отказаться от написания таких объяснительных.

[Гость просто бух]

Уважаемые специалисты! помогите пожалуйста. Времени читать все нет. Сегодня (в пятницу) нам позвонили с финпола, сказали, что проводится встречная проверка по поводу уголовного дела, заведенного на нашего заказчика и нужно принести копии бухгалтерских документов. Копии нужно принести завтра (т.е. в субботу). Спрашивала их на счет письменного уведомления или запроса или предписания с их стороны к нам, ответили они мне так, что они не налоговая и не дают никаких предписаний. В данном случае как быть? проконсультироваться в субботу с кем-либо сложно, позвонить в какие-нить органы то же. Логически, я понимаю, что они обязаны на дать хоть-какую-то бумажку. На основании каких законов мы имеем право требовать от них письменного запроса?