Перейти к контенту
КАЗАХСТАНСКИЙ ЮРИДИЧЕСКИЙ ФОРУМ

Полномочия Финансовой полиции


Рекомендуемые сообщения

При проведении следственного действия сотрудник ФП действует в рамках УПК.

Хотя, есть и другой вариант. Это сотрудник ФП действует в рамках УПК, а все вокруг, которые не являются участниками, действуют в рамках ГК...

Мишаня, спасибо огромное. :biggrin:

Хотелось бы еще прояснить вопросы из области практического применения.

Вот пришли к нам в организацию гарны хлопцы из ФП проводить осмотр, делать выемку и опрашивать. На выемку натурально показывают постановление следователя. На осмотр натурально ни фига не показывают, а бубнят что-нить про КУЗ № 123456. Ну объяснений просят/требуют и показывают статью 9 закона ОФП.

Вариант 1. Я их, значит, спрашиваю - а мы участники уголовного процесса или нет? ФП грит - нет. Я достаю видео камеру и начинаю снимать. Однако потом результаты этой съемки к протоколу не приложишь и в буквальном смысле "к делу не пришьешь".

Или все-таки пришьешь как-нибудь?

Вариант 2. ФП - говорит - конечно вы участники. Я им говорю - тогда на основании ст. 126 и 102 УПК я ходатайствую о проведении аудиозаписи нашей с Вами беседы для обеспечения моих прав и законных интересов, в частности для того, чтобы было у меня на руках доказательство на случай если Вы будете меня во время нашей беседы пугать и производить другие нарушения моих прав. Если честно - я думаю что представитель ФП подумает так минуты две и скажет мне - ходатайство Ваше рассмотрено и отклонено.

Или все-таки на практике дают разрешения на аудио- видео- запись?

Вопрос по поводу последующих действий. Ну с выемкой-то и осмотром, я так понимаю, ничего поделать будет нельзя, так? Есть постановление, есть УПК - проведут и осмотр и выемку. С опросом/дачей объяснений тогда вроде можно повременить. Сказать - мы тут посовещались и решили повторно ходатайствовать в письменном виде о проведении аудиозаписи дачи объяснений, а до тех пор воздерживаемся.

Кто-нибудь пробовал на практике ходатайствовать о проведении аудио/видео записи бесед с ФП (в том числе, на стадии доследственной проверки), какова реакция ФП и какова реакция прокуратуры если потом обжаловать отказ по такому ходатайству?

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
  • 2 weeks later...
  • Ответы 438
  • Created
  • Последний ответ

Top Posters In This Topic

Ну, раз уж вы таких вещей не знаете, и законов не читаете, то можете смело поступать в финпол на службу - вас возьмут обязательно, потому что там таких любят.

спосибо спосибо! я теперь уже начинаю учит Закон

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Ну, раз уж вы таких вещей не знаете, и законов не читаете, то можете смело поступать в финпол на службу - вас возьмут обязательно, потому что там таких любят.

спосибо спосибо! я теперь уже начинаю учит Закон

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Ну, раз уж вы таких вещей не знаете, и законов не читаете, то можете смело поступать в финпол на службу - вас возьмут обязательно, потому что там таких любят.

ах жа еще Присвоят ли офицерское звание (ЛЕЙТЕНАНТА)

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

П. 5. Совместного приказа Председателя Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 11 июля 2005 года № 311 и Первого заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по борьбе с экономической и коррупционной преступностью (финансовая полиция)

от 8 июля 2005 года № 152

"Об утверждении Порядка взаимодействия органов налоговой службы и финансовой полиции Республики Казахстан по выявлению, предупреждению, пресечению правонарушений и преступлений в сфере экономической деятельности" гласит:

"В случае обжалования налогоплательщиком результатов налоговой проверки в суд передача материалов приостанавливается до вступления в законную силу решения суда".

Означает ли это, что до принятия решения судом и вступления его в законную силу, ни о каком возбуждении уголовного дела не может быть и речи?

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

П. 5. Совместного приказа Председателя Налогового комитета Министерства финансов Республики Казахстан от 11 июля 2005 года № 311 и Первого заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по борьбе с экономической и коррупционной преступностью (финансовая полиция)

от 8 июля 2005 года № 152

"Об утверждении Порядка взаимодействия органов налоговой службы и финансовой полиции Республики Казахстан по выявлению, предупреждению, пресечению правонарушений и преступлений в сфере экономической деятельности" гласит:

"В случае обжалования налогоплательщиком результатов налоговой проверки в суд передача материалов приостанавливается до вступления в законную силу решения суда".

Означает ли это, что до принятия решения судом и вступления его в законную силу, ни о каком возбуждении уголовного дела не может быть и речи?

Это означет только то, что налоговики не вправе направлять заявление в финпол, если знают о том, что результат налоговой проверки обжалуется в суде.

Однако, они могли передать материалы и раньше. Тогда доследственная проверка, скорее всего, уже начата. В этом случае необходимо направить в финпол копию заявления в суд со штампом о принятии - тогда они откажут в возбуждении у/д до вступления решения суда в законную силу.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Это означет только то, что налоговики не вправе направлять заявление в финпол, если знают о том, что результат налоговой проверки обжалуется в суде.

Однако, они могли передать материалы и раньше. Тогда доследственная проверка, скорее всего, уже начата. В этом случае необходимо направить в финпол копию заявления в суд со штампом о принятии - тогда они откажут в возбуждении у/д до вступления решения суда в законную силу.

Спасибо Мишаня. Ранее мы вручали им копию решения и апелляционной жалобы, а сегодня с утра народ (финансовая полиция) у нас проверку желает провести, якобы в рамках возбужденного уголовного дела, причем совершенно за другие годы, я не знаю, что делать?

Изменено пользователем Cакура
Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Спасибо Мишаня. Ранее мы вручали им копию решения и апелляционной жалобы, а сегодня с утра народ (финансовая полиция) у нас проверку желает провести, якобы в рамках возбужденного уголовного дела, причем совершенно за другие годы, я не знаю, что делать?

А как они (финпол) могут проводить проверку? :biggrin: Это прерогатива исключительно налоговых органов.

И насчет уголовного дела - а есть ли оно, уголовное дело? Или же есть только КУЗ (то есть, материал доследственной проверки)? Попроси у них копию постановления о возбуждении уголовного дела. Если нет его - гони их в шею!

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

А как они (финпол) могут проводить проверку? :biggrin: Это прерогатива исключительно налоговых органов.

И насчет уголовного дела - а есть ли оно, уголовное дело? Или же есть только КУЗ (то есть, материал доследственной проверки)? Попроси у них копию постановления о возбуждении уголовного дела. Если нет его - гони их в шею!

т.е. в рамках возбужденного уголовного дела - поручили провести проверку налоговым органам. Постановление о возбуждении уголовного дела имеется. Меня в первую очередь беспокоит проверяемый период, т.к. в основу уголовного дела легла проверка налогового комитета за 2008 год, а сейчас проверять желают и другие годы.

Изменено пользователем Cакура
Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

т.е. в рамках возбужденного уголовного дела - поручили провести проверку налоговым органам. Постановление о возбуждении уголовного дела имеется. Меня в первую очередь беспокоит проверяемый период, т.к. в основу уголовного дела легла проверка налогового комитета за 2008 год, а сейчас проверять желают и другие годы.

т.е. в рамках возбужденного уголовного дела - поручили провести проверку налоговым органам. Постановление о возбуждении уголовного дела имеется. Меня в первую очередь беспокоит проверяемый период, т.к. в основу уголовного дела легла проверка налогового комитета за 2008 год, а сейчас проверять желают и другие годы.

Так ведь в любом случае налоговая проверка за какой-бы ни было период проводится только налоговыми органами, даже если и проводится по инициативе финполиции:

Обоснованный запрос о проведении налоговой проверки подписывается первым руководителем центрального аппарата финансовой полиции или его заместителями, в территориальных подразделениях – начальником Департамента или лицом, его замещающим.

Ненадлежащее оформление запроса о проведении налоговой проверки является основанием для отказа в проведении такой проверки.

17. В обоснованном запросе в обязательном порядке указываются:

1) наименование налогоплательщика;

2) регистрационный номер налогоплательщика;

3) период деятельности, подлежащий проверке;

4) вид налога и другого обязательного платежа, подлежащего проверке;

5) перечень конкретных вопросов, входящих в компетенцию органов налоговой службы.

18. Органы налоговой службы в течение пяти рабочих дней со дня получения обоснованного запроса о проведении налоговой проверки принимают меры по ее проведению.

В случае, если в ходе проведения данной налоговой проверки будут начислены определенные суммы налогов и других обязательных платежей в бюджет, то такие материалы передаются в орган финансовой полиции, направивший запрос в порядке и сроки, предусмотренные главой 2 настоящего Порядка с содержанием ответов на поставленные вопросы.

В случае не начисления сумм налогов и других обязательных платежей в бюджет, в орган финансовой полиции передается копия акта налоговой проверки в отношении проверяемого налогоплательщика.

19. За целесообразность направления запроса о проведении налоговой проверки несет ответственность руководитель органа финансовой полиции и персонально работник, инициировавший направление обоснованного запроса о проведении налоговой проверки, установленную законодательством.

За ненадлежащее проведение налоговой проверки, инициированной органами финансовой полиции, несет ответственность работник органа налоговой службы, проводивший налоговую проверку.

При проведении налоговой проверки в обязательном случае учитываются периодичность и сроки проведения налоговой проверки, предусмотренные Налоговым кодексом.

Предписание о проведении такой налоговой проверки, в соответствии со ст. 633 НК РК - вручили руководителю?

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Предписание о проведении такой налоговой проверки, в соответствии со ст. 633 НК РК - вручили руководителю?

Нет, пока только разговоры.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Нет, пока только разговоры.

Ну тогда какие могут быть разговоры? :)

Какая разница, кем инициирована проверка, если все равно она проводится в порядке, установленном НК РК?

Будет предписание, а в нём будет указан период - тогда и поглядим.

Изменено пользователем Mishanya
Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Сотовый телефон на входе в здание отобрали, положили его в сейф и мне ключ дали. Теперь вот хожу со своей соткой и боюсь как бы они чего мне туда не поставили. :signthankspin:

Это вряд ли, если захотят послушать ничего туда вставит не нужно, лишь бы знали номер телефона и всего то делов

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Подскажите, кто знает, говорят отменили регистрацию в органах прокуратуры постановлений по проверкам, учиняемым ФП, налоговиками и т.д?

Злую шутку хотят натворит, пока ничего существенного не отменяли

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
  • 1 month later...

Статья 9. Права органов финансовой полиции

1. Органы финансовой полиции для выполнения возложенных на них задач в пределах полномочий и порядке, установленном законом, вправе:

Вопрос: в каком законе содержится этот порядок, кроме закона о ЧП?

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Органы финансовой полиции вправе по имеющимся в производстве материалам и уголовным делам иметь доступ...

Вопрос: Достаточно ли материалов доследственной проверки или обязательно наряду с этим должно быть и уголовное дело?

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Органы финансовой полиции вправе по имеющимся в производстве материалам и уголовным делам иметь доступ...

Вопрос: Достаточно ли материалов доследственной проверки или обязательно наряду с этим должно быть и уголовное дело?

Именно это в теме и обсуждалось. Прочитайте внимательно, чтобы не повторять все заново.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Вопрос: в каком законе содержится этот порядок, кроме закона о ЧП?

В УПК.

Выемка, к примеру, может иметь место и до возбуждения уголовного дела. Ну и т.д.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
  • 1 month later...

Может глупый вопрос, но никогда еще не сталкивалась в жизни и по работе. Существует какая-то установленная форма повестки вызова на допрос в качестве свидетеля? Нам прислали на листке форматом А4 со штампом департамента финполиции. Причем здесь же в письме требуют предоставитьоргиналы бухдоков. Разве не должна быть получена санкция прокурора на изъятие оригинала доков по уголовному делу??? Уголовное дело возбуждено.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Может глупый вопрос

Вопрос не то, чтобы глупый... Но, знаете ли, не совсем разумный. Поскольку все это уже обсуждалось в теме. :signthankspin:

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
  • 4 weeks later...

ФП в рамка УД или доследственной проверки может поручить налоговым органам проведение проверки. Налоговая в обязательном порядке регистрирует ее в органе правовой статистики и специальным учетам(прокуратуре). Сейчас проверки по инициативе ФП на очень жестком контроле. Есть временная совместная инструкция ГП РК и АФП РК. Если сотрудник прокуратуры усомнится в обоснованности назначения проверки он может отказать в ее регистрации. Одним из оснований может послужить период проверки. В постановлении о назначении проверки например может указываться один период,а налоговики охватывают еще больший период.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
  • 2 months later...

Вставлю и свои пять копеек. Вот что говорит родимая, но с удовольствием попираемая товарищами в погонах, Конституция, статья 77 :angel: :

7) никто не обязан давать показания против самого себя, супруга (супруги) и близких родственников.

Как лицо, процессуальный статус которого на стадии доследственной проверки не определен, я вправе послать всех на йух и сказать, что мои показания, возможно, могут быть использованы против меня, поэтому я лучше промолчу.

Показаниями они были бы только если бы было возбуждено уголовное дело и проводился допрос. А это опрос или объяснительная которая формально даже в суде не имеет силы.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

формально даже в суде не имеет силы.

Ну, почему же? Очень даже имеет, как формальную, так и реальную силу, наравне с другими доказательствами. Другое дело - что можно смело отказаться от написания таких объяснительных.

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
  • 3 months later...
Гость просто бух

Уважаемые специалисты! помогите пожалуйста. Времени читать все нет. Сегодня (в пятницу) нам позвонили с финпола, сказали, что проводится встречная проверка по поводу уголовного дела, заведенного на нашего заказчика и нужно принести копии бухгалтерских документов. Копии нужно принести завтра (т.е. в субботу). Спрашивала их на счет письменного уведомления или запроса или предписания с их стороны к нам, ответили они мне так, что они не налоговая и не дают никаких предписаний. В данном случае как быть? проконсультироваться в субботу с кем-либо сложно, позвонить в какие-нить органы то же. Логически, я понимаю, что они обязаны на дать хоть-какую-то бумажку. На основании каких законов мы имеем право требовать от них письменного запроса?

Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Гость
Ответить в этой теме...

×   Вы вставили отформатированный текст.   Удалить форматирование

  Допустимо не более 75 смайлов.

×   Ваша ссылка была автоматически заменена на медиа-контент.   Отображать как ссылку

×   Ваши публикации восстановлены.   Очистить редактор

×   Вы не можете вставить изображения напрямую. Загрузите или вставьте изображения по ссылке.

Зарузка...
  • Недавно просматривали   0 пользователей

    Ни один зарегистрированный пользователь не просматривает эту страницу.

  • Upcoming Events

    No upcoming events found
  • Recent Event Reviews


×

Важная информация

Правила форума Условия использования