Таблица лидеров

Дополнительная НО подается за периоды, которых касается событие, относящееся к этому конкретному периоду. Или подаете за этот период - или не подаете вообще.

Если дебиторская задолженность может быть квалифицирована в рамках НК РК как сомнительное требование - то вам необходимо в учете создать соответствующие резервы и подать дополнительные декларации по НДС и КПН за соответствующие периоды. 1. Создаем резерв на сумму сомнительного долга: Дт 7440 - Кт 1290 на сумму задолженности дебитора без НДС подлежащего уменьшению в сомнительном требовании 2. Подаем дополнительную НО по форме 300.00 за 2018 год: Проводка после подачи дополнительной отчетности формы 300.00: Дт 3130 НДС - Кт 1210 (аналитический учет дебитора) Одновременно сопоставляем правильность выводов о состоятельности безнадежного долга в рамках НК: Подаем дополнительную форму 100.00 с корректировкой дохода по суммам безнадежного требования - в строке 100.00.015 указывается сумма вычета по сомнительным требованиям, определенная в соответствии со статьей 105 Налогового кодекса, согласно Правилам заполнения формы 100.00. В учете составляете проводку: Дт 1290 - Кт 1210 = сумма задолженности без НДС Далее по итогам года списываете сумму резерва безнадежного требования на результаты итогов налогового года: Дт 5510 - Кт 7440. Проводки пишу по плану счетов 2018 года.

Всё правильно считаете. Делал на неделе письмо судебникам, мб Вам поможет: